Como preparar a auditoria de créditos de IBS e CBS com o GUEPARDO Tax e o SAP?

Complemento: a memória de cálculo precisa dizer qual ferramenta gerou cada número. Bem, a regra é nunca misturar simulação com apuração oficial na mesma planilha. Segundo o manual que temos, valores simulados são estimativas da ferramenta e não substituem a apuração oficial. Se o auditor recebe uma simulação sem rótulo, ele vai tratar como número oficial. Rotule cada arquivo como simulado ou apurado.

Discordo em parte: um pacote pronto antes de saber o que a auditoria quer vira pilha de papel. De perto, tá, vale combinar com o auditor o critério da amostra e o formato da memória de cálculo antes. E lembro que o pacote prova o que foi feito, não que a tese está certa: o aproveitamento do crédito é decisão do cliente, e a evidência não substitui essa decisão.

O pacote é uma pasta por regra, cada uma com data, dono e vínculo com a regra aplicada, mais uma amostra de notas que vai do documento ao valor apurado. A saída é, viu, montar antes e não depois, porque depois ninguém lembra por que a regra foi decidida daquele jeito. O período de guarda, na ficha de governança que temos, fica definido com o jurídico da empresa. Como o material da NTT que temos não afirma apuração oficial de IBS e CBS no produto, o pacote deve mostrar o que existe hoje, sem prometer mais.