Como tratar o estorno de crédito de IBS e CBS no SAP quando a operação é cancelada ou devolvida?

Pano de fundo: sou da área de FI e também vim do zero nesse assunto. Minha leitura, pois é, sobre a parcial: teste os dois casos, devolução total e parcial, com valores redondos, e compare item a item. Registre numa tabela a quantidade original, a quantidade devolvida e o crédito antes e depois. Sobre a parte padrão do SAP, a lista de SAP Notes da reforma cita a inclusão de CBS e IBS nos procedimentos de imposto RVABRA, TAXBRA, TAXBRJ e RVXBRA, mas o conteúdo de cada nota não foi conferido por nós.

Explicando o cenário daqui: antes de falar de estorno, prove o vínculo. Então, na virada do ano, o teste que montamos foi simples, em ambiente de qualidade:

1. Lançar uma compra de teste com o crédito.
2. Lançar a devolução referenciando a compra.
3. Comparar os dois documentos fiscais e as duas contabilizações.

Se a devolução não aponta para o documento original, o estorno não tem como ser provado. A regra de quando e quanto estornar é da legislação vigente, que deve ser conferida no texto atual.

Sem querer atrapalhar: discordo de focar só no SAP. Diga-se de passagem, a pergunta de quanto de crédito se estorna e em que período é uma decisão do tributário da empresa, e o ambiente só executa o que foi decidido. E tem um limite do lado do produto: a documentação da NTT que consultamos lista, no backlog e sem data, o atendimento das informações de créditos de CBS e de débitos e créditos de IBS. Então não assuma que o GUEPARDO Tax já cuida desse estorno.