Como tratar o DIFAL em compras para uso e consumo de uma filial no GUEPARDO Tax?

Agora, vale registrar: discordo de deixar a guia fora do produto sem critério. O recolhimento manual no fim do mês é exatamente o que a auditoria questiona. Se for manual, que ao menos tenha dono, prazo interno e conferência por um segundo par de olhos. A regra estadual do DIFAL é da legislação vigente, e a tese, inclusive se a compra é de uso e consumo ou outra coisa, é do cliente.

Na minha área, a conferência que resolve é a da cadeia inteira, uma nota por estado de origem. Escolha duas compras reais de estados diferentes e rastreie cada uma do documento até a contabilização da guia. Se faltar um elo, anote qual e o número do documento. Cruze com o arquivo do SPED só na versão vigente do leiaute, que o material que temos não traz: confirme no texto oficial.

Agora, minha ressalva: erro de DIFAL costuma aparecer só em alguns estados e vir de parametrização de CST, CFOP e NCM divergente entre filiais. Compare a filial que erra com outra que acerta, item a item, e olhe também ajuste sem código apropriado e subapuração por UF. Isso é padrão que aparece em projeto, não regra do produto; a regra de cada estado está na legislação vigente.

E aí, um alerta: a GNRE aparece na lista de obrigações do folder da NTT, que é material de apresentação, sem funcionalidade lida. Então não conte com a guia sair do produto sem confirmar. Uma alternativa é manter o recolhimento fora do produto por ora, com o mapeamento contábil da guia documentado, e levar só o valor apurado para a conciliação. A documentação disponível não afirma o que o produto faz aqui; confirme com a NTT.

Bem, o pulo do gato separar o que o produto documenta do que não documenta. O material que temos não traz documentação funcional de DIFAL no GUEPARDO Tax; confirme com a NTT ou teste no ambiente. Já dá para fazer a prova: para uma compra de uso e consumo, monte a cadeia documento, apuração, ajuste, guia e contabilidade e confira cada elo. O validador aceitar o arquivo não prova que o imposto apurado é o pago.