Qual cst de substituição tributaria?

Adriana Brito, controller, concordo com a Paula. O óbvio, né, que o CST trata da natureza da operação, mas na prática, a integração com os indicadores de inclusão da Lei Complementar nº 214/2025 gera essa complexidade gigantesca. Meu ponto é que, mesmo que a operação seja tributada de forma simples, se o lançamento no S/4HANA envolve a composição do valor total da NF-e e precisamos aplicar a não subtração devido à S.T., temos que garantir que os campos vFCPUFDest, vICMSMono, vISSQN estejam mapeados corretamente antes de prosseguir com o fechamento fiscal.

Marcelo, acho que generalizar que o CST depende apenas da natureza ou da segregação dos valores pode ser incompleto. O ponto sensível é justamente como o sistema está tratando a composição desses valores finais. Aqui na empresa, tá, quando estamos vendo o ECC 6.0, precisamos cruzar a informação tributária com os indicadores detalhados da NF-e. A mera coincidência na natureza da operação não resolve a diferença entre as exceções que nosso software está aplicando naquele momento específico.

Marcelo Siqueira, pelo meu histórico, quando o sistema do ECC 6.0 encontra este cenário de tributação, a escolha do CST para refletir a operação precisa ser mapeada com extrema cautela. Devemos observar se a transação específica que você está realizando está acionando uma das exceções contidas naquela parte da reformulação da NF-e. Por exemplo, se o sistema está acolhendo a informação de que o PIS será somado ao total da NF-e, ou se é preciso manter o valor do COFINS somado, isso altera drasticamente o registro contábil que alimenta o lançamento fiscal.

Para endereçar essa questão do CST na sua situação específica, nossa equipe desenvolveu um fluxo interno complementar ao ECC 6.0. Diferente da checagem direta nos indicadores da NF-e, nós padronizamos um procedimento de conferência cruzada entre os trilhas de SD e FI no módulo. Este método é particularmente útil quando há divergência entre o lançamento contábil e a informação tributária gerada pelo sistema base. Diga-se de passagem, pois é, este acompanhamento paralelo garante maior aderência às movimentações físicas de mercadorias complexas.

O CST a ser utilizado depende da natureza da operação e da correta segregação dos valores no documento fiscal. No meu acompanhamento da implantação do S/4HANA 2023, percebi que a transição exige muita atenção aos indicadores de inclusão. Se estamos lidando com a composição do valor total da NF-e, é crucial verificar se há alguma das situações previstas na Lei Complementar nº 214/2025. Por exemplo, quando compõe o valor total, existe a possibilidade de não subtrair o valor do PIS por Substituição Tributária se indSomaPISST for igual a 1, ou o COFINS se indSomaCOFINSST for igual a 1. Então, dito isso, a parametrização precisa espelhar fielmente esses detalhes para evitar inconsistências.