Como cancelar ou inutilizar uma NF-e que já foi escriturada?

Discordo em um ponto: comparar duas apurações prova diferença de valor, mas não prova que o SPED saiu certo. O número é o que foi escriturado, pago e contabilizado, não o da tela.

Nas notas de projeto que conheço, o validador aceitar o arquivo não é prova. Eu monto a cadeia documento, apuração, ajuste, guia e contabilidade para a nota cancelada e só encerro quando as cinco pontas fecham.

Sem enrolar: do lado de vendas, cancelar a nota não desfaz sozinho o que veio antes dela. Veja, para variar, vale conferir se a fatura e a contabilização foram revertidas.

Nas notas de projeto, costuma aparecer como causa de divergência a nota emitida por caminho sem lançamento contábil automático e o lançamento manual direto na conta de imposto. Se isso existir aqui, o cancelamento reverte a nota, mas o lançamento manual continua lá.

Outro caminho, para quem prefere não mexer na apuração oficial. No meu projeto, pois é, criamos uma apuração de conferência para o mesmo mês e comparamos com a oficial. A documentação da NTT descreve a transação /FHG/APC04, que cria apuração com configuração diferente da oficial.

Serve só para comparar, porque o material não diz que ela sirva para cancelamento. Se a diferença entre as duas for exatamente o valor da nota cancelada, o acerto está confirmado.

Completando a Yara. Explicando o cenário em que já estive: nota cancelada com o mês já apurado. A documentação da NTT, no PIS/COFINS, diz que é permitido ter várias apurações para o mesmo período e empresa, e só uma é a oficial.

Veja, aqui por perto a gente trata isso como ponto de decisão. Antes de mexer, defina qual apuração é a oficial e se o período já foi finalizado. O material não afirma que o produto recalcula sozinho depois do cancelamento. Registre o valor antes e depois do acerto, com data e responsável.

Resposta curta: a documentação disponível não afirma o que o GUEPARDO Tax faz com uma nota cancelada depois de escriturada; confirme com a NTT ou teste no ambiente.

O que a documentação da NTT afirma, no módulo e-Invoicing, é que o monitoramento de NF-e se faz pela transação J1BNFE. Puxando o fio, viu, o primeiro passo é confirmar ali o status do cancelamento, antes de olhar qualquer apuração. Depois escolha uma nota cancelada de teste e veja se ela ainda aparece na busca de documentos da apuração.