Como a auditoria avalia a confiabilidade do dado que o GUEPARDO Tax usa para apurar?

Completando com acesso, que costuma ficar de fora. O prazo é curto, então comece pela segregação: veja quem apura, quem aprova e quem lança a guia. As notas de projeto dizem que perfis de acesso são tratados como assunto de TI e ninguém verifica se a mesma pessoa faz as três coisas. É material escasso, de confiança baixa, mas é pergunta clássica de auditoria.

Discordo de tratar a leitura direta da base como garantia de confiabilidade. Um ponto importante, pois é: dado errado lido direto continua errado, e existe registro do SPED que depende de dado de fora do documento fiscal, montado em planilha e importado. Esse é justamente o caminho que a auditoria mais questiona, porque a planilha fica fora do controle do SAP e do produto.

Outra forma de preparar a resposta é por amostra de cadastro. E aí, sem pressa: sorteie parceiros e materiais do período, confira campo obrigatório e histórico de alteração, e mostre o resultado. O argumento fica mais forte do que a lista de tabelas, porque o material que temos diz que o produto não corrige dado mestre ruim. Se o cadastro nasce errado, a apuração só reflete o erro, e a auditoria quer saber como o time pega isso.

A auditoria avalia três pontos na origem: de onde o dado vem, quem pode alterá-lo e se existe dado entrando por fora do documento fiscal. Já adianto que a leitura direta ajuda: segundo material institucional da NTT, o produto lê FI, CO, MM e SD direto da base SAP, sem exportação manual. Isso é declaração da NTT, não conferida por nós. Sua lista de tabelas responde ao primeiro ponto, mas não aos outros dois.