Como a empresa deve preparar o fiscal para ser fiscalizada nos novos tributos durante a transição?

Situação atual: o óbvio, né: quem valida é o cliente. A evidência de validação precisa ter o nome de quem validou e a data, porque o teste técnico da consultoria não prova que a apuração do mês está certa. Sem a assinatura do dono fiscal, o dossiê fica incompleto, por melhor que seja o teste.

Boa noite, colegas. Discordo de montar evidência só para o fisco. No fim das contas, tá, a primeira pessoa a pedir é o auditor interno, e depois a diretoria. Sobre prazo e escopo de fiscalização dos novos tributos, o material que temos não afirma nada. Confira no texto vigente e confirme com o tributário. Montar a trilha por período, desde agora, serve para qualquer pedido que vier, de dentro ou de fora.

Ainda estou aprendendo, então: Trabalho há 10 anos com fiscal e, agora, de perto, o que sustenta a trilha é o dossiê: dono, data e vínculo com a regra. O período de guarda se define com o jurídico da empresa, não com o fiscal. Sem isso, a pasta existe, mas ninguém sabe dizer quem era o responsável quando a regra mudou.

Vou direto à dúvida. Outro caminho é guardar prova de preparo, além de prova de apuração:

1. Olha, em outras palavras: guarde o resultado dos testes no modo novo, não só no atual.
2. Simulação guardada vale como prova de preparo, nunca de apuração: segundo a NTT, valores simulados são estimativas da ferramenta e não substituem a apuração oficial.
3. O material que temos não afirma que o GUEPARDO apure oficialmente IBS, CBS e IS hoje. Confirme com a NTT ou teste no ambiente.

Ainda estou aprendendo, então: Corrijam-me se eu errar. Pelo que vi, a evidência é a trilha completa: documento, apuração, ajuste, guia e contabilidade. O validador aceitar o arquivo não prova que o imposto apurado é o escriturado e o pago. Dá para guardar isso por período, junto com a consulta que gerou cada número.