Como organizar o dossiê de uma competência fiscal apurada no GUEPARDO Tax para auditoria?

Discordo de um dossiê só com arquivos e prints: sem a explicação da diferença, ele não serve.

Agora, resumindo, como o fiscal e o contábil não fecham no mesmo valor todo mês, a área gasta dias em planilha para explicar isso. O dossiê precisa trazer a conciliação com a causa de cada diferença, dentro da própria competência. Do contrário, o auditor refaz o trabalho por conta.

Outra forma: guardar junto o inventário das extensões Z que mexem no fiscal naquela competência.

Olhando o log, viu, o que mais surpreende o auditor é descobrir um desenvolvimento próprio que nunca foi documentado. Cada extensão entra com dono, objetivo e o que assume do produto. Dá uma página a mais, mas resolve a pergunta antes de ela ser feita.

Acrescente ao dossiê uma comparação com um período já fechado, quando houve mudança de versão.

Agora, pensando bem, quando o produto passa por atualização, a regressão comparando com evidência de períodos fechados é o que mostra que o resultado do mês não mudou por causa da versão. Sem essa página, o auditor desconfia de qualquer diferença entre um mês e o outro.

Monte uma capa fixa com competência, empresa e dono, e uma lista de itens em que cada um aponta para a regra que ele comprova.

E aí, por precaução, eu coloco a data de fechamento do dossiê na capa, porque o auditor sempre pergunta se o material mudou depois. A ordem pode ser a da apuração: documentos, apuração, ajustes, guia, contabilidade. A mesma estrutura serve para qualquer competência.