Pano de fundo: sou analista em transição de carreira, não sou do fiscal, então desculpem se a dúvida for básica. Na revisão do fechamento descobri que alguém fez um ajuste manual na apuração do GUEPARDO Tax e não deixou nenhuma justificativa registrada. Ninguém sabe dizer por que o valor mudou. Bem, o risco é a auditoria perguntar e a gente não ter resposta. Qual é o procedimento correto para registrar um ajuste de modo que dê para explicá-lo depois, e o que eu já posso exigir do time no próximo mês?
Atualização:
Obrigado a todos. Fui olhar e o ajuste foi lançado e aprovado pela mesma pessoa, então esse é o furo de verdade. Vou montar uma planilha de quatro colunas (quem, quando, motivo, documento) e exigir o preenchimento no próximo fechamento. Uma dúvida de seguimento: os ajustes dos meses anteriores, que já estão sem motivo, eu preencho agora de forma retroativa ou deixo marcado como sem justificativa na época?
