Que evidência de regra um auditor aceita no GUEPARDO Tax?

Me corrijam se eu estiver errada: juntando as respostas, o dossiê fica assim, ao pé da letra, viu:

1. Regra: nome e descrição curta.
2. Dono: pessoa, não área.
3. Data: da evidência e da última revisão.
4. Origem: documento real, não imagem.
5. Guarda: prazo definido com o jurídico.

Como controller, eu pediria ainda uma revisão trimestral por amostra de duas regras sorteadas, para o dossiê não virar pasta morta.

Outro caminho é decidir onde o dossiê mora. Bem, até onde sei, a documentação da ECD lista a função de anexar arquivos à escrituração, então para esse módulo dá para guardar o anexo junto da declaração. O conteúdo que temos em mãos não afirma o mesmo para os demais módulos, e isso você confere no ambiente antes de prometer ao auditor.

Se o anexo não existir no módulo, guarde em repositório do próprio cliente, com um índice simples: regra, período, arquivo e responsável. Defina o prazo de guarda com o jurídico antes de apagar qualquer coisa.

Ponto único: discordo de tratar anexo como prova. Agora, olha só: o arquivo passar no validador não prova que o imposto apurado é o escriturado e o pago, e um print bonito tem o mesmo problema.

O que convence o auditor é documento real, com nota, apuração e guia ligados entre si. No dossiê, em vez da imagem, registre uma linha com a regra, o período, a chave do documento de origem, o número da apuração e o número da guia.

Evidência aceitável é a que mostra qual regra, de quem e de quando, não a imagem da tela. Segundo o material de governança que consultamos, o dossiê leva dono por regra, data e vínculo com a regra a que se refere.

Meu alerta, né: print solto não diz a que regra pertence. Na segunda-feira, escolha as cinco regras mais sensíveis e monte uma pasta por regra, com o documento de origem, a data e o nome de quem responde por ela. Sobre o produto, a documentação disponível não afirma que o GUEPARDO Tax gere esse dossiê sozinho; confirme com a NTT ou teste no ambiente.