Quem é dono da regra fiscal depois da implantação do GUEPARDO Tax: TI, fiscal ou consultoria?

Direto: falta o lado técnico. Segundo o que li, viu, extensão Z em torno do fiscal é a parte que mais quebra na atualização.

• mantenha um inventário vivo, com dono e objetivo;
• exija análise de impacto antes da mudança e regressão depois;
• prefira parametrização antes de desenvolvimento.

Sem isso, o registro de mudança existe e a quebra continua.

Perdoem a ignorância, mas discordo de um ponto: dono da regra fiscal não pode ser decidido só pela estrutura. O material que temos diz que o produto não define estratégia tributária, não corrige dado mestre ruim e não substitui governança. Veja, em resumo, se o dono for a TI, a decisão tributária fica sem ninguém; a decisão de enquadramento é do cliente, então o dono precisa estar no lado fiscal ou tributário.

Saudações, pessoal. Aqui fizemos um quadro simples, sem ferramenta nova: uma planilha por regra, com dono, última revisão e responsável pela execução. Agora, batendo o olho, qualquer pedido verbal vira uma linha antes de alguém mexer. Pedido sem linha, a TI não executa. Isso é prática nossa, não exigência do produto, e depende do apoio da diretoria para funcionar.

Veja bem, tá: acrescento a separação de papéis, porque é onde a conversa trava. Segundo o que está registrado, a manutenção da licença e a correção de defeitos do produto são da NTT, e a sustentação sobre a licença é outro papel. Então três perguntas no registro de cada mudança:

1. é defeito do produto, parametrização ou extensão própria?
2. quem pediu e quem aprovou?
3. qual teste provou a mudança?

Sei que isso é básico, mas como auditor interno eu começaria pela regra, não pela pessoa: toda regra fiscal tem um dono do lado do cliente. O dossiê de governança do cliente descreve isso como dono por regra, com data e vínculo à regra, e período de guarda definido com o jurídico. Pra fechar, pois é, a TI e a consultoria executam; quem responde pela regra é o dono que o cliente nomeou.