Quais são os erros mais comuns em ICMS em Roraima?

Uma dúvida curta, Gustavo Henrique: no seu cenário de energia, os itens de uso doméstico entraram com efeitos já na migração, ou você segurou o cadastro até o fechamento? Na nossa migração de telecom, a saída é, tá, separar o que é eletromecânico do que é só de consumo, antes de carregar a base. Não sei se isso se aplica à sua estrutura de material. Como você tratou esses itens na carga inicial?

Na minha rotina de controller, o caso mais chato é o item importado com o default de classificação antiga, ainda que a tabela do SAP já tenha sido atualizada. Concordo com a Yara Pinto: olha, como bem lembrou ela, o ajuste de cadastro sozinho não resolve. Eu acrescentaria um ponto. A planilha de conferência precisa trazer o código e os produtos descritos na norma, não só o nome comercial. Assim, quando a linha de cozinha sair com divergência, dá para apontar o item exato. Vale fazer isso por grupo de material antes do fechamento do mês.

Se a mudança veio por convênio, Adriana Andrade, a dúvida do meu caso é quando a data de vigência começa para os contribuintes que já emitiram nota antes da alteração. Aqui em campo, ó, o sistema aplicou a regra nova a partir do cadastro e não da emissão. Você já viu esse comportamento em outro cliente? Pergunto porque a nossa apuração de novembro depende disso.

Resultado que importa: o ajuste não se resolve só no cadastro. A Adriana Andrade tem razão em olhar a classificação, mas quando o item já saiu em nota, é preciso reprocessar as notas e refazer a apuração do período. Agora, na real, o ponto que quase ninguém calcula é o tempo. Eu mapearia primeiro quais itens de linha branca, como as chaleiras, entraram classificados de forma antiga na nossa base, e só depois mexeria no cadastro. Se a dúvida persistir, os contatos oficiais da fiscalização do Estado respondem por escrito.

Quase sempre é a categoria fiscal. Pelo menos foi o que vi na nossa energia, quando o item entra no SAP com a classificação antiga e o cadastro não tem o assunto revisado. O segredo é, né, olhar o NCM e o CEST juntos antes de qualquer teste. Eu sempre peço que o time confira a descrição do item contra a tabela oficial do Estado, e não contra o nome comercial do produto. Em Roraima isso pega muito nos eletrodomésticos de linha branca. Se o pedido já passou pelo fechamento, o ajuste é manual e o relatório precisa ser refeito.