Como conferir se os documentos de compra de MM chegaram completos à apuração fiscal?

Resumo da dúvida que me ajuda: o relatório precisa de uma terceira lista, a dos documentos que nunca viraram MIRO. Bem, no rollout aprendemos que pedido recebido sem fatura não aparece em lugar nenhum da apuração. A documentação da NTT sugere, para NF-e inbound, o caminho pedido, MIGO e MIRO. Então compare etapa a etapa, assim: pedidos com MIGO e sem MIRO, MIRO sem Docnum, Docnum sem documento na apuração. Cada etapa com a sua contagem mostra ao fiscal o ponto exato onde a nota sumiu.

Desculpa incomodar com isto, mas discordo em um ponto: comparar documentos não basta, porque o valor também pode divergir. A regra é, tá, comparar quantidade e valor. Pode haver a mesma quantidade nas duas listas e valores diferentes, ou imposto lançado direto na contabilidade, fora do documento. Um padrão parecido aparece em retenção: o imposto existe no razão e não na base da apuração. Por isso, ao lado de cada documento, coloque o valor do imposto no documento e o valor na apuração.

Resposta curta: parta dos documentos de entrada do período e compare com o que a busca de documentos da apuração trouxe, usando o Docnum como chave.

A lição é, né, não confiar no que "deveria" entrar. Na parte de EFD-Reinf, a documentação da NTT diz que a nota é identificada pelo Docnum gerado na MIRO, e que a busca de documentos precisa estar bem configurada para não faltar documento. Para compras de mercadoria, essa cobertura não está no que consultamos, mas a lógica serve. Lista A: as MIRO do período com seus Docnum. Lista B: os documentos da apuração. A menos B é a sua pendência.