Como lançar crédito de icms no sped fiscal?

Achei que talvez devêssemos ser mais cautelosos com a ideia de que o módulo fiscal do ERP decide a segregação automaticamente. A geração do arquivo comparado com o que o fisco necessita exige checagem dupla, especialmente em transições de sistema. A contabilidade registra o fato gerador, mas o módulo fiscal precisa saber o direito ao crédito para alimentar os registros subsequentes, na sustentação, né.

Emanuel Kaufman complementando este ponto, é imprescindível que o módulo fiscal do ERP esteja mapeado para reconhecer a correta segregação dos valores. Essa distinção entre o que entra em contabilidade e o que será enviado ao fisco garante que, quando referenciarmos os códigos que tratam da destinação do item na entrada, o lançamento do crédito reflita fielmente a operação perante o órgão competente, como exige o correto preenchimento.

Natália Andrade: Seguindo o que Rafael mencionou sobre a obrigatoriedade dos registros, e pensando na transição para o novo sistema, discordo um pouco da ideia de uma ordem única no lançamento. O que realmente conta para a geração correta dos registros fiscais é a completude das informações que alimentam o módulo fiscal do S/4HANA. Difere muito da sequência de lançamento contábil. Agora, como todo mundo sabe, a chave é que os dados inseridos no sistema espelhem o que o leiaute exige para aquele tipo de operação, como a Nota Fiscal Avulsa ou de Produtor, se for o caso.

Acredito que embora o princípio básico sobre a informação dos valores de imposto para entrada seja correto, no que tange à geração dos registros na EFD, há um detalhe processual que merece atenção. Para as operações documentadas como Nota Fiscal, o registro específico que traz o detalhamento da operação, como o C100 e seus filhos, é obrigatório, mesmo que a apropriação do crédito ocorra posteriormente. Na última auditoria, observamos que a ausência desses registros gerou questionamentos por parte do fisco.

Olá Patrícia, o lançamento do crédito de ICMS no SAP passa pela correta parametrização dos documentos de aquisição. Para que o sistema reflita o direito ao aproveitamento, é fundamental que os dados da nota fiscal estejam condizentes com a tributação da operação. Olha, de modo geral, na entrada, os valores de imposto, base e alíquota devem ser trazidos apenas se houver direito à recuperação. Consulte sempre o Guia Prático do SPED e garanta que o leiaute utilizado esteja alinhado com as especificações fiscais vigentes para o seu estado.