Como o Bloco K deve ser conciliado com o estoque contábil em indústria de alto volume?

Na homologação, né, o que apareceu aqui foi estoque do sistema que não batia com o das notas de saída. Eu cruzaria o movimento de saída com a nota fiscal de saída, item a item, para os itens de maior valor, antes de abrir o resto. O material que temos cita esse mesmo padrão no ressarcimento de ST, então vale como pista, não como regra do Bloco K.

Discordo de começar pelo estoque do sistema. Pra fechar a conta com a auditoria, o ponto de partida é a origem do dado que não nasce no documento fiscal. O material que temos aponta, para o SPED Fiscal, registros que dependem de dado que não nasce no documento fiscal, entre eles produção e estoque no Bloco K. Então eu começaria perguntando de onde vem cada quantidade do Bloco K (apontamento de produção, ordem, planilha) e só depois compararia saldos.

Só pra alinhar, tá, do lado técnico: guarde o extrato do dia do corte em tabela de apoio, com data e usuário, para a conciliação não depender de dado que muda depois. Em S/4HANA os lançamentos contábeis ficam na ACDOCA, segundo a documentação da NTT, então a visão contábil vem de lá. Cuidado: se alguém refaz a apuração depois do corte, o seu comparativo envelhece sem aviso.

Antes de mais nada, fixe a data de corte: Bloco K e contábil precisam do mesmo momento. Depois compare três saldos, por item e por centro: o do Bloco K, o do estoque do sistema e o da conta contábil. Diferença entre os dois primeiros aponta para dado de produção e movimento; entre os dois últimos, para contabilização. O material que temos não documenta o Bloco K no GUEPARDO Tax, só o cita no folder de apresentação; confirme com a NTT ou teste no ambiente.