Auditoria e fiscalização contratual: o que o cliente pode exigir do nosso sistema fiscal?

Ainda estou aprendendo, então me corrijam. Em ambiente com GUEPARDO Tax da NTT, o que a gente mostra ao auditor é o resultado da apuração e a trilha das regras aplicadas, não o código. Agora, em geral, o auditor aceita o relatório mais a documentação do desenho.

A regra de acesso físico ao sistema nós deixamos explícita no contrato, em vez de depender da boa vontade de cada auditoria.

Olá, time. E aí, um alerta: cuidado com evidência tirada na hora. No fechamento passado alguém exportou uma tela de teste e o cliente tomou como prova do produtivo.

Combinem antes o que é evidência: extrato de produtivo, data, quem extraiu e o que foi omitido. Eu guardo as evidências já entregues numa pasta com controle de versão.

Vou direto à dúvida: discordo de misturar duas coisas. Esse artigo é obrigação perante o fisco. A cláusula do cliente é obrigação contratual, e o limite dela é o que está escrito no contrato. Agora, o prazo é o que o contrato disser, e eu não dou a documentação inteira só porque o cliente pediu.

Eu usaria o artigo como base do que já se tem, e o contrato como limite do que se entrega.

Dúvida curta: documentação técnica. Trabalho há 20 anos com fiscal e a lei da reforma tem um artigo exatamente sobre isso: quem usa sistema de processamento de dados precisa manter documentação técnica completa e atualizada, suficiente para auditoria. O custo é, tá, manter isso vivo, não escrever uma vez.

Na prática: descrição de processo, mapeamento de campos e regras e histórico de mudança.