Workshop: CST e cClassTrib na prática: como o IBS e a CBS entram no documento fiscal

Promessa

Em 90 minutos, você aprende a ler a tabela oficial de CST e cClassTrib linha por linha e sai com uma matriz de teste para provar que o seu SAP põe o código esperado em cada documento.

Terça, 17 de novembro de 2026, 15h no horário de Brasília (BRT, UTC menos 3). Online, gratuito, com cadastro, 90 minutos. O link da transmissão chega por e-mail depois da inscrição.

Para quem é e para quem não é

É para: equipe fiscal, TI e usuários-chave que cuidam de cadastro de operações, regras de determinação e emissão de documentos eletrônicos; consultores SAP.

Não é para: quem quer que alguém diga qual código usar na sua operação (decisão da empresa), quem busca as regras de validação de cada nota técnica ou quem quer configuração passo a passo.

O que você vai conseguir provar ao final

1. Ler uma linha da tabela (código, CST, redução de IBS e de CBS, documentos, vigência) sem dúvida de coluna.
2. Calcular a alíquota efetiva com redução, conferindo IBS e CBS separados.
3. Dizer, para 3 combinações de código, documento e data, se estão dentro da lista e da vigência.
4. Montar uma matriz de teste de 3 cenários.
5. Citar a versão e a data da tabela em cada evidência.

Agenda

Os códigos são linhas reais da tabela oficial. Cenários e valores são fictícios.

15h00 a 15h05: abertura

Resultado: você não confunde dois documentos com o mesmo número. A Nota Técnica 2025.002 trata do leiaute da NF-e e da NFC-e. O Informe Técnico 2025.002 traz as tabelas de CST, cClassTrib e crédito presumido. Usamos a tabela do Informe, versão 1.70, publicada em 1º/10/2026.

15h05 a 15h20: anatomia do código

Resultado: uma linha lida por inteiro. O cClassTrib tem 6 dígitos e o CST tem 3; nos 173 códigos da tabela, os 3 primeiros dígitos do cClassTrib são o CST.

Exemplo: linha 000001, CST 000 (tributação integral). Redução de IBS 0 e de CBS 0. Vale em 13 tipos de documento (entre eles NF-e, NFC-e, CT-e e NFS-e). Vigência desde 01/01/2026, sem data de fim.

Prática (4 minutos): leia a linha 550001. Resposta: CST 550 (suspensão), "Exportações de bens materiais", só NF-e, vigência desde 01/01/2026.

15h20 a 15h35: as famílias de CST

Resultado: o mapa das 18 famílias, entre elas 200 (alíquota reduzida, 56 códigos), 410 (imunidade e não incidência, 38) e 550 (suspensão, 29).

Exemplo: a linha 550001 cita o art. 82 da LC 214, que trata de suspensão no fornecimento com fim específico de exportação a empresa comercial exportadora que cumpra requisitos. O nome da linha não basta para escolher: a empresa decide, com o contador, quais operações usam o código. Prova: o SAP escolhe 550001 só para o cenário definido pela empresa.

Prática (4 minutos): escreva a regra que decide o código de um cenário de suspensão na sua matriz.

15h35 a 15h50: redução de alíquota

Resultado: a conta com redução, conferida por tributo. Alíquota efetiva = referência x (1 menos a redução). Referência fictícia de 10,00%, base de R$ 5.000,00.

Exemplo: linha 200030 (redução de 60% em IBS e CBS): 10,00% x 0,40 = 4,00%, tributo de R$ 200,00. Linha 200047 (redução de 40%): 10,00% x 0,60 = 6,00%, R$ 300,00. Linha 200025 (IBS reduz 60%, CBS reduz 100%): IBS 4,00% = R$ 200,00; CBS 0,00% = R$ 0,00. Por isso se confere IBS e CBS separados.

Prática (4 minutos): linha 200047, base de R$ 8.000,00. Resposta: R$ 480,00.

15h50 a 16h05: documento e vigência

Resultado: três checagens classificadas. O código só vale nos documentos da coluna "documentos" e entre as datas de início e fim. Na tabela lida, 104 dos 173 códigos aceitam NF-e.

Exemplo: a linha 220001 (incorporação imobiliária, documento NFeABI) tem início e fim em 01/01/2026, vigência de um dia. O que fazer com cadastro ou nota que use código encerrado é decisão da empresa, com o contador. Se a validação rejeita ou só avisa: não conferido; o consultor mostra o que o portal diz no dia.

Prática (4 minutos): classifique. (550001, NFC-e, 10/05/2026): documento fora da lista. (000001, NFS-e, 10/05/2026): dentro. (220001, NFeABI, 15/03/2026): fora da vigência.

16h05 a 16h20: como provar no SAP

Resultado: uma matriz de teste de 3 linhas (cenário, código esperado, documento, resultado, evidência). Itens do checklist: 7 (matriz de determinação), 16 (rejeição), 19 (versão do leiaute) e 26 (matriz de casos de teste).

Exemplo: (1) venda interna tributada, esperado 000001, NF-e. (2) cenário que a empresa definiu como suspensão de exportação, esperado 550001, NF-e. (3) item que a empresa enquadrou na linha 200030, esperado 200030 com 4,00% efetivos. Resultado: 3 documentos de teste e 3 códigos conferidos. Evidência: XML ou espelho do documento e a linha da tabela, com versão e data.

Prática (4 minutos): acrescente um quarto cenário.

16h20 a 16h30: perguntas e próximos passos

Resultado: perguntas respondidas e o caminho depois do evento.

Pré-requisitos e como se preparar

Noção do que é um documento fiscal eletrônico (NF-e, NFS-e, CT-e). Quem assistiu ao encontro de 3/11 aproveita melhor, sem ser obrigatório. Se quiser acompanhar, deixe aberta a lista de operações com o código fiscal que cada uma usa hoje, só para você olhar. Não envie nada à DFSpro.

Materiais

1. Folha "Como ler a tabela de CST e cClassTrib" (PDF), com os 5 exemplos. Prévia: a linha 000001 com cada coluna explicada.
2. Modelo de matriz de teste (.xlsx), 3 linhas preenchidas e uma em branco.
3. Itens do checklist ligados a documentos eletrônicos (PDF): 14 a 19, mais 7 e 26.
4. Consulta da tabela de 173 códigos na ferramenta da biblioteca DFSpro.

O que acontece depois

A gravação, a transcrição e os materiais ficam disponíveis na página do evento depois dele, quando publicados. Dúvidas no tópico do fórum dos workshops. Quem respondeu Sim à pergunta de newsletter recebe a DFSpro Radar. O curso "Reforma Tributária do consumo" continua o assunto. Próximo encontro: 26/11, GUEPARDO Tax, governança depois do go-live.

Perguntas de quem vai se inscrever

1. É gratuito? Sim, com cadastro obrigatório.
2. Como eu entro? Link por e-mail depois da inscrição, transmissão ao vivo no YouTube, em link não listado.
3. Tem limite de vagas? E se o chat lotar? Sem limite de vagas. Se o chat encher, pergunte no fórum; a gravação fica disponível depois, quando publicada.
4. Que horas é? 15h de Brasília (UTC menos 3), 18h em UTC.
5. Diz qual código usar na minha operação? Não. É decisão tributária da empresa. Mostramos como ler a tabela e provar o código decidido.
6. Qual versão da tabela? A 1.70 do Informe Técnico 2025.002, publicada em 1º/10/2026.
7. Nota Técnica e Informe Técnico 2025.002: qual a diferença? A Nota trata do leiaute; o Informe traz as tabelas de CST, cClassTrib e crédito presumido.
8. Preciso saber ABAP? Não.
9. Trata do GUEPARDO Tax? Não. O assunto é o documento fiscal e a tabela oficial. GUEPARDO Tax tem encontros próprios, em 12/11 e 26/11.
10. O que acontece com os meus dados? O cadastro libera o link, o material e o fórum. A newsletter DFSpro Radar só chega se você responder Sim à pergunta de newsletter, que é opcional. Você cancela em um clique. O aviso completo está no formulário.

Fonte oficial lida e datada

Informe Técnico 2025.002 v1.70, tabela de CST e cClassTrib, Portal Nacional da NF-e, publicada em 01/10/2026. Lida por agente do projeto em 14/10/2026. https://www.nfe.fazenda.gov.br/portal/listaConteudo.aspx?tipoConteudo=/NJarYc9nus=

LC 214/2025, art. 82 (suspensão com fim específico de exportação) e art. 275 (redução de 40% para bares e restaurantes, que a linha 200047 cita). Planalto, lidas em 15/10/2026. https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/lcp/lcp214.htm

Evidência nossa: contagens (173 códigos, 18 CST, 56 em CST 200, 38 em 410, 29 em 550, 104 com NF-e, 13 documentos na linha 000001) conferidas por script em 19/10/2026 sobre o arquivo de dados da biblioteca, não sobre o portal. Não conferido: datas de notas técnicas citadas por outras sessões (26/10, 3/11, 16/11); a regra de rejeição de cada nota; versão posterior à 1.70. Nota Técnica 2025.002 v1.52, publicada em 01/10/2026: lista do portal lida em 16/10/2026. Reler a tabela na véspera.

Limite do nosso papel

Decisão tributária é do cliente. A DFSpro desenha, configura e prova o comportamento do sistema. Escolher o código de uma operação é da empresa, com o contador. Este workshop não é parecer.