Como conciliar o crédito de IBS e CBS apropriado com a contabilidade no SAP com GUEPARDO Tax?

Discordo em um ponto: eu não montaria o modelo como se o produto já apurasse IBS e CBS oficialmente. O material que temos da NTT não afirma isso, e os valores simulados são estimativas, sem substituir a apuração oficial.

Bem, por precaução, o modelo nasce com a apuração oficial que a empresa definir e trata a simulação só como comparativo. A situação na versão instalada fica para confirmar com a NTT.

Outra forma que usamos: duas camadas em vez de uma conciliação só.

1. Documentos contra apuração, por tributo.
2. Apuração contra razão.
3. Resíduo explicado, com dono e prazo para zerar.

Um alerta: o quadro de andamento da NTT lista o relatório de conciliação contábil e fiscal da Apuração Orquestrada como em andamento, e as datas são estimativas. Não monte o fechamento esperando por ele.

Complementando, olha, aqui na empresa as diferenças de PIS e Cofins vinham de quatro lugares que se repetem em projetos fiscais: nota emitida por caminho sem lançamento contábil automático, lançamento manual direto na conta de imposto, fato gerador contábil diferente do fiscal e ajuste que existe na apuração mas fica fora do conjunto comparado.

Cada uma virou uma coluna da planilha, com dono. É padrão de projeto que costuma se repetir, não regra do produto, e vale conferir se o mesmo ocorre com IBS e CBS.

A conciliação que fecha compara três saldos por tributo, com IBS e CBS em linhas separadas: o crédito apropriado na apuração, o lançado na conta contábil e o que está nos documentos de origem. O resumo que temos da LC 214/2025 diz que os créditos de IBS e de CBS são apropriados separadamente e não se compensam entre si, então uma conta única de crédito esconde diferença. Esse resumo não foi conferido no texto da lei.

E então, tirando a prova, pegue uma amostra de notas do mês e siga cada uma até o lançamento.