Como segregar as responsabilidades de crédito de IBS e CBS entre fiscal, contabilidade e tesouraria?

Como estamos hoje: a contabilidade perde dias explicando diferença contra o fiscal, e as notas de projeto descrevem exatamente isso. Agora, colocando no papel, eu fecharia uma matriz com quatro colunas:

1. quem registra;
2. quem valida;
3. quem concilia com o razão;
4. quem aprova a exceção.

Cada linha com um nome e um substituto. A planilha paralela, se existir, entra na matriz com dono e data de conferência.

Pano de fundo: trabalhamos com GUEPARDO Tax. E aí, puxando o fio do que a Adriana perguntou sobre o sistema, segundo o material da NTT que temos, o atendimento das informações de créditos de CBS e de débitos e créditos de IBS aparece como backlog, sem data. O material que temos não afirma que o produto já controle esses créditos; confirme com a NTT ou teste no ambiente. Até lá, o controle é processo.

Quero saber uma coisa: quem concilia pode ser o mesmo que registra? Então, vou direto: discordo de deixar a validação no fiscal que registrou. As notas de projeto citam um problema comum, o de perfis de acesso tratados como assunto de TI, sem ninguém verificar se a mesma pessoa apura, aprova e lança. Eu separaria quem registra de quem valida, mesmo que as duas pessoas sejam do fiscal.

Perdão pela dúvida simples, mas veja, no go-live de outro projeto a divisão que funcionou foi esta:

1. fiscal registra e classifica o crédito a partir do documento;
2. contabilidade concilia o valor com o razão;
3. tesouraria só acompanha o pagamento e o efeito no caixa, sem decidir crédito.

É experiência de campo. A regra de quando o crédito nasce e se pode ser aproveitado vem do texto vigente da lei, que não temos aqui; confirme isso antes de desenhar a regra.