O que fazer quando o fisco aponta divergência entre a EFD entregue e o apurado no GUEPARDO Tax?

Prezados, bom dia. Acompanho o assunto desde a implantação do RISE with SAP. Então, de cabeça: se a causa for do lado de vocês, o material que temos não afirma qual medida cabe, retificação ou outra, nem os prazos da obrigação. Isso depende da legislação vigente e da tese da empresa.

O que eu faria é preparar o dossiê: arquivo entregue, apuração datada, histórico de modificação, causa identificada e evidência. Com ele, o tributário decide a resposta ao fisco.

Pano de fundo: sou consultora MM, não do fiscal, e peço desculpa se for básico. Só completando o Alexandre, o fato é que, né, no SPED Fiscal há registros que dependem de dado que não nasce no documento fiscal, como produção e estoque no Bloco K. O material de projeto aponta que o desafio é a origem do dado e a prova, com conciliação contra o bloco E. Se a diferença apontada estiver nesses registros, a causa pode estar fora do documento, e a investigação muda de equipe.

Saudações, pessoal. Discordo em um ponto: comparar o arquivo entregue com a apuração de hoje pode enganar, porque a apuração pode ter sido alterada depois da entrega. E aí, de bate-pronto, o primeiro passo é ver o histórico. Segundo a documentação da NTT, o módulo de PIS e COFINS traz histórico de modificação, e o mesmo módulo permite várias apurações para o mesmo período, com só uma oficial. Confira qual era a oficial na data da entrega, antes de qualquer conclusão sobre o erro.

1. Perdão pela dúvida simples, mas a primeira medida é congelar a comparação: pegue o arquivo entregue, não o que a tela mostra hoje.
2. Guarde a apuração como ela está agora, com data.
3. Compare os dois por registro e por período.

Bem, antes de mais nada, o sintoma é a diferença; a causa pode estar no documento, no ajuste ou na contabilidade. Assumi a área há pouco, vindo de agro, e o material de projeto diz que a prova é a cadeia documento, apuração, ajuste, guia e contabilidade, e que o validador aceitar não é prova.