Como ler a tela Fiscal x Contábil da apuração no GUEPARDO Tax?

Um pouco de história: para variar, ó, não apague. Como pode haver mais de uma apuração do mesmo período e só uma é a oficial, o certo é identificar qual é a oficial e manter a outra como evidência da diferença. A documentação disponível não afirma o que acontece com cancelar ou excluir uma apuração. Teste antes no ambiente de qualidade.

Montando o contexto como auditor: discordo de começar por documento. Comece por perguntar se a apuração estava atualizada na hora da comparação. Uma das causas descritas é conciliação sobre apuração desatualizada, e compensação feita à mão. No rollout, pois é, vi comparação feita antes de reprocessar. Só que a base que consultamos não afirma se a tela recalcula sozinha ou depende de reprocesso. Confirme com a NTT ou teste: altere um documento no ambiente de qualidade e veja se a diferença se move.

Objetivamente: a primeira checagem é se você está olhando a apuração certa. A documentação afirma que pode haver várias apurações para o mesmo período e empresa, e só uma é a oficial. A exceção é quando alguém criou uma apuração de teste e a tela está lendo essa. Confira o status e qual é a oficial antes de qualquer outra conta.

Um pouco de história de quem já passou por muito fechamento: o caminho é, tá, caçar a causa na origem, na ordem abaixo. Causas que se repetem em diferença fiscal contra contábil:

1. nota emitida por caminho sem lançamento contábil automático;
2. lançamento manual direto na conta de imposto;
3. fato gerador contábil diferente do fiscal;
4. ajuste que existe na apuração e fica fora do conjunto comparado.

Marque cada documento da diferença com um desses quatro rótulos. O rótulo que mais aparece diz onde está o problema.

Bom dia, galera. Antes de ler: o material que temos não descreve uma tela com esse nome. O que a documentação cita é saldo fiscal e saldo contábil como funcionalidades da EFD-Reinf, e relatório de conciliação no PIS e Cofins. Veja, vou direto ao passo prático: abra a tela da obrigação que você está conferindo, pegue os dois saldos do mesmo período e calcule a diferença por tributo. Só depois disso comece a procurar causa.