Como tratar no GUEPARDO Tax um documento fiscal que entrou fora do período de apuração?

Discordo em um ponto, e o x da questão é o efeito. A documentação cita a transação /FHG/APC04, para criar apuração com configuração diferente da oficial. Ela afirma que a transação existe, mas não afirma o que acontece com o que já foi entregue. Então teste primeiro no ambiente de qualidade e guarde o registro da tela:

• número e status da apuração oficial;
• número da apuração de teste;
• usuário e data do teste.

Bem, uma ressalva: isso muda se o documento entra pela Reinf. A documentação da NTT diz que a busca complementar tem limite em dias corridos, no máximo 15 dias considerando o vencimento do imposto. Outra forma de organizar, sem mexer no período fechado:

1. Confirme se a nota entra por busca de documentos ou por lançamento manual.
2. Veja se o vencimento ainda cabe no limite da busca.
3. Se não couber, trate como exceção com dono e registro, nunca como ajuste silencioso.

Complementando o Paulo: se a nota gera crédito, o risco maior é o crédito cair no período errado. Pelo que testei, ó um problema que costuma se repetir: crédito que não nasce na nota, levantado e lançado à mão, e crédito extemporâneo no período errado. Antes de lançar, registre a data de emissão, a data de entrada e quem decidiu em que período o crédito entra. Essa decisão é do tributário da empresa, não do sistema.

Antes de lançar, descubra o que já saiu para o Fisco naquele período. E aí, olhando o número, o primeiro passo aqui foi abrir a apuração do período e ver qual era a oficial. Segundo a documentação da NTT para PIS e COFINS, é permitido ter várias apurações para o mesmo período e empresa, mas só uma é a oficial. Veja o status dela e se já gerou arquivo. Isso vale para PIS e COFINS; para os demais tributos a documentação que consultamos não afirma a mesma regra, confirme com a NTT ou teste no ambiente.