A EFD Contribuições é o arquivo em que a empresa prova o que apurou de PIS e Cofins, e o que mais pesa nele é o crédito. Cada nota de entrada que vira crédito atravessa o CST, o CFOP, a regra de relevância e o regime até o bloco M.
Aqui o foco é onde o crédito se forma e quebra. Para a visão de todas as obrigações e dos estados, comece pela visão geral das obrigações e das 27 UFs.
O mapa geral trata a obrigação em uma linha. Aqui entra o que muda o trabalho de quem gera o arquivo.
O arquivo é mensal e gerado de forma centralizada pelo estabelecimento matriz. Os blocos de operações, porém, são prestados sob o enfoque de cada estabelecimento que realizou operações no período, e o que não é de um estabelecimento específico vai pela sede. O PVA recebe um arquivo único por empresa, e não aceita um arquivo por estabelecimento.ReferênciasGuia Prático 1.35
O Guia insiste que a escrituração é feita sob a ótica de quem a faz. Na compra, o CST e o CFOP não são os do documento do fornecedor, e sim os que representam a natureza fiscal da operação para o adquirente. Para o SAP, isso significa que o crédito nasce de uma regra de determinação do comprador, e não da leitura do XML.ReferênciasGuia Prático 1.35
O registro 0110 diz se a empresa está no regime não cumulativo, no cumulativo ou nos dois, e o método de apropriação do crédito comum. Quem está só no cumulativo não preenche o M100, e eventuais créditos admitidos entram pelo F700.ReferênciasGuia Prático 1.35
A obrigação está na Instrução Normativa RFB 1.252/2012 e no leiaute aprovado por Ato Declaratório Executivo da Cofis. O arquivo é validado e assinado no PVA, com certificado A1 ou A3, e a empresa guarda o TXT transmitido e o recibo.ReferênciasGuia Prático 1.35legislação do módulo
O mapa de obrigações acessórias e SPED trata de obrigações e UFs. A página de SPED Fiscal no SAP tem a cadeia de documentos e de ICMS, e a de EFD-Reinf no SAP tem retenções, DCTFWeb e eSocial. Aqui a pergunta é como o crédito de PIS e Cofins se forma e se sustenta.
As quatro primeiras etapas são do ambiente SAP e as três últimas são do PVA, da Receita e da empresa. O crédito se decide nas etapas 1 a 3 e só é cobrado na 5 e na 7.
No ambiente SAP
Nota de entrada ou de saída com CFOP, CST de PIS e de Cofins, base e alíquota no item.
CFOP relevante e relevância de crédito de PIS e de Cofins definem o que gera crédito.
Regras automáticas ou customização preenchem os campos da nota que o arquivo exige.
O relatório monta os blocos A, C, D e F, e pode gerar o bloco M junto.
No PVA, na Receita e na empresa
Valida, calcula M100 e M200 a partir dos blocos e recebe o que a empresa completa.
Certificado A1 ou A3, transmissão e recibo.
Valor do M200 e do M600 conferido com o recolhido e com a DCTF.
Na etapa 2. Se o CFOP não está marcado como relevante ou se a relevância de crédito não está definida, o item não gera crédito e ninguém percebe até a conciliação.ReferênciasConfiguration Guide do TDF
Na etapa 5. A geração automática do PVA sobrescreve campos que ela mesma calcula, e não recupera ajustes, retenções e outras deduções.ReferênciasGuia Prático 1.35
Na etapa 7. Quando o M200 fecha com a DCTF e com a guia, o crédito deixa de ser um número e passa a ser uma cadeia verificável.
A estrutura segue o Guia Prático, que lista os registros por bloco. A coluna de origem é leitura da DFSpro de conferência, não texto da norma.ReferênciasGuia Prático 1.35Nota Técnica 07/2018Manual da EFD-Reinf 2.1.2.1
00000110011101400200Regime, método de crédito, receita para rateio, estabelecimentos e itens.
Origem no ambiente: Configuração da empresa e dado mestre
A100A170Documentos de serviço, compras e vendas, com CST e base.
Origem no ambiente: Faturamento e entrada de serviços
C100C170C180C190Notas de mercadoria, em visão documental ou consolidada, e cupons.
Origem no ambiente: Vendas, compras e determinação de imposto
D100D200D500D600Frete, passagem e telecomunicação com crédito ou receita.
Origem no ambiente: Fretes e serviços lançados
F100F120F130F600F700Ativo imobilizado, retenções, deduções e escrituração simplificada.
Origem no ambiente: Ativo imobilizado, financeiro e retenções
I100I200I300Receitas, deduções e exclusões dessas pessoas jurídicas.
Origem no ambiente: Contabilidade das entidades financeiras
M100M105M200M210M400M500M600Crédito, contribuição, ajustes e receitas sem incidência, para PIS e para Cofins.
Origem no ambiente: Resultado do bloco anterior e ajustes
P100P200CPRB no leiaute do Guia, com o registro 0145. A apuração hoje é feita na EFD-Reinf (R-2060), conforme o enquadramento do contribuinte.
Origem no ambiente: Apuração da contribuição previdenciária
1100130017001900Saldos de crédito, retenções, processos e consolidações.
Origem no ambiente: Controle de créditos entre períodos
990099909999Contagem de registros do arquivo.
Origem no ambiente: Gerado pelo relatório
O exemplo fictício abaixo mostra a conta do bloco M para um mês. As alíquotas de 1,65% para o PIS e 7,6% para a Cofins são as do regime não cumulativo usadas pela própria Receita nos exemplos da Nota Técnica 012. Os valores foram conferidos por conta e não correspondem a nenhuma empresa.ReferênciasNota Técnica 012/2026
No exemplo, a empresa vendeu com receita tributada de R$ 100.000,00 e comprou insumos que dão direito a crédito sobre uma base de R$ 60.000,00. A contribuição do período é o débito. O crédito do próprio mês e o crédito de meses anteriores descontam o débito. A retenção na fonte reduz o que se recolhe. O resultado é o valor a pagar de cada contribuição.
PIS no M200
Cofins no M600
Ative o JavaScript para alterar os valores. Os dois cartões acima mostram o exemplo completo.
Alíquotas do regime não cumulativo, 1,65% e 7,6%. Exemplo ilustrativo: não é parecer nem cálculo oficial; confirme a regra com o seu jurídico e o seu contador.
O PVA confere que a soma dos créditos descontados, do mês e anteriores, não passa da contribuição não cumulativa do período, e a contribuição devida é a diferença entre as três grandezas. No exemplo, o total a recolher entre as duas contribuições é de 2.440,00, e as retenções do M200 precisam ter correspondência com o F600.ReferênciasGuia Prático 1.35
O crédito apurado no mês não precisa ser todo usado no próprio mês. O Guia traz um caso em que a empresa tem débito de PIS de R$ 500,00 e crédito de R$ 400,00 e prefere descontar R$ 400,00 de créditos de períodos anteriores, e não o do mês. O registro M100 passa a indicar o uso parcial, e a diferença fica como saldo do crédito do mês.ReferênciasGuia Prático 1.35
Escolha de uso do crédito (exemplo do Guia)
Item com benefício reduzido (exemplo da Nota Técnica 012)
O segundo cartão vem da Nota Técnica 012: com dois itens de CST diferentes na mesma nota, o item de CST 01 gera contribuição no M210, e o de CST 06, alíquota zero, não gera contribuição enquanto não houver redução de benefício.ReferênciasNota Técnica 012/2026
| Campo | O que traz | Cuidado |
|---|---|---|
| COD_CRED | Tipo de crédito apurado, da tabela 4.3.6 | Um registro por tipo |
| IND_CRED_ORI | Origem: operações próprias ou evento de incorporação, cisão ou fusão | Crédito herdado tem origem própria |
| VL_BC_PIS e ALIQ_PIS | Base e alíquota do crédito, recuperadas do M105 | Em unidade de medida, usa quantidade e alíquota em reais |
| VL_CRED | Crédito apurado no período | Calculado pelo PVA a partir dos blocos |
| VL_AJUS_ACRES e VL_AJUS_REDUC | Ajustes de acréscimo e de redução | Não são recuperados pela geração automática |
| VL_CRED_DISP | Crédito disponível: apurado mais acréscimos, menos reduções e diferido | Base do desconto no M200 |
| IND_DESC_CRED | Uso total ou parcial do crédito no desconto do período | Parcial exige conferir o saldo |
O crédito comum a mais de um tipo de receita (CST 53 a 56 e 63 a 66) só é calculado pelo PVA no rateio proporcional. Valor de crédito disponível é o crédito apurado mais ajustes de acréscimo, menos ajustes de redução e crédito diferido. E o M100 é um registro por tipo de crédito, e não por nota.ReferênciasGuia Prático 1.35
As regras de validação podem mudar a qualquer tempo, e a ausência de regra não dispensa a informação. A lista abaixo é leitura do Guia Prático para saber onde cada regra cobra a conta.ReferênciasGuia Prático 1.35
01100111Regra: Regime e método de apropriação coerentes; receita para rateio informada no 0111 quando o método é proporcional
Costuma quebrar: Método informado como rateio sem a receita bruta mensal
Onde olhar: Configuração da empresa e relatório de receita
C170C100Regra: Valores de base, alíquota e contribuição de entrada só quando há direito a crédito; nota com itens mistos informada inteira
Costuma quebrar: Nota inteira de bem sem crédito levada ao arquivo, ou item sem CST
Onde olhar: Relevância de crédito e CST por item
C500D100D500Regra: Energia, água, gás, frete e comunicação nos blocos C e D específicos, e não no C170
Costuma quebrar: Nota de energia ou frete lançada como mercadoria
Onde olhar: Classificação do documento na entrada
M100M105Regra: Um M100 por tipo de crédito; base de crédito por CST detalhada no M105
Costuma quebrar: Tipo de crédito faltando ou base de CST comum sem rateio
Onde olhar: Natureza do crédito e método do 0110
M200M600Regra: Crédito descontado, do mês e anterior, não excede a contribuição não cumulativa do período
Costuma quebrar: Crédito anterior (1100 e 1500) usado além do saldo
Onde olhar: Controle de saldo de crédito
F600M200Regra: Retenção do M200 correlacionada com o campo de PIS retido do F600
Costuma quebrar: Retenção informada só no M200
Onde olhar: Retenções do contas a receber
00009999Regra: Arquivo único por empresa, importado no PVA; substituição na íntegra, sem arquivo complementar
Costuma quebrar: Arquivo por estabelecimento ou complementar
Onde olhar: Geração centralizada
4.3.64.3.14Regra: Tabelas 4.3.x atualizadas pela Receita, como as de 16/04/2026 e de 03/05/2026
Costuma quebrar: Código de natureza ou de suspensão antigo
Onde olhar: Tabelas externas e mapeamentos
O portal do SPED mantém as notas técnicas que complementam o Guia, como a 009/2024, a 010/2025, a 011/2026 e a 012/2026. O Guia Prático mais recente é a versão 1.35, atualizada em 18/06/2021, e as notas técnicas o complementam em pontos posteriores.Referênciaslista de Notas TécnicasGuia Prático 1.35
Descrição a partir da documentação pública da SAP. Notas e artigos que exigem login não foram lidos, e a prévia pública da KBA é citada só pelo que mostra.
Em ECC, a SAP mantém a KBA de problemas dos relatórios do Brasil, com capítulo para a EFD Contribuições. Em S/4HANA, a business function /TMF/BF_SPED dá acesso aos relatórios SPED do Advanced Compliance Reporting, opção Brasil.ReferênciasKBA SAP 2490129/TMF/BF_SPED
Gera o arquivo pela visão analítica ou consolidada e pode montar o bloco M no momento da geração, em vez de esperar a importação no PVA. Também permite retificar. A transação é a /TMF/PCO. O SP15 trouxe suporte ao F600, à substituição tributária de PIS e Cofins e à leitura do IND_NAT_FRT de um novo campo da nota.Referênciasajuda do TDFConfiguration Guide do TDFblog do SP15 do TDF
O CFOP relevante, por empresa quando há mais de uma, e a relevância de crédito de PIS e de Cofins, definidos em views de configuração do TDF. Depois roda a determinação automática dos campos da nota para a EFD Contribuições, por regra configurada ou por BAdI. Parceiro avulso (one time) nas notas é suportado.ReferênciasConfiguration Guide do TDFajuda do TDF, one time
A PIS/COFINS Control Credits Suite for Brazil reúne aplicativos para visualizar, calcular e planejar créditos de PIS e Cofins ligados a ativos e a notas fiscais, com importação de notas e de valores. É o lado que o F120 e o F130 do arquivo representam.Referênciassuíte de controle de créditos de PIS e Cofins
Entre o item da nota e o M100 há três lugares em que o padrão raramente basta. A DFSpro atua nos três com desenvolvimento ABAP e customização fiscal, dentro do projeto do cliente e junto do integrador na arquitetura geral.
A página de parametrização fiscal mostra como a camada de regra se liga ao dado mestre, e a de cálculo de impostos e localização Brasil trata a mesma disciplina para o ICMS.
Cada linha liga o sintoma à causa documentada e ao lugar do ambiente onde olhar primeiro. As causas vêm do Guia e das notas técnicas; a coluna de ambiente é leitura da DFSpro.
| Sintoma | Causa provável | Onde olhar | Correção |
|---|---|---|---|
| Crédito menor que o esperado | Relevância de crédito não definida ou CST de entrada que não gera crédito | Relevância por CFOP e CST do item | Corrigir a regra na origem e reprocessar o mês |
| Crédito sem lastro no arquivo | M100 informado sem os documentos que o sustentam nos blocos A, C, D e F | Registros do bloco M editados no PVA | Gerar a apuração a partir dos blocos e revisar ajustes |
| Base de CST comum zerada | Método de apropriação direta sem edição do M105 | Campo IND_APRO_CRED do 0110 | Adotar o rateio ou preencher o M105 pela contabilidade de custos |
| Rateio sem o 0111 | Método proporcional sem receita bruta mensal | Receita bruta por tipo no mês | Gerar o 0111 do relatório de receita |
| Nota de energia ou frete no C170 | Documento lançado no registro errado | Classificação na entrada | Lançar nos blocos C e D específicos |
| Retenção que não fecha | M200 sem correlação com o F600 | Retenções do contas a receber | Informar o F600 e o M200 pela mesma fonte |
| Crédito de período anterior usado a mais | Soma dos créditos descontados acima da contribuição do período | Saldo do 1100 e do 1500 | Reconciliar o saldo e ajustar o desconto |
| Crédito esquecido no mês de origem | Inclusão em outro mês, e não por retificação do período | Competência do documento | Retificar o mês de origem |
| Arquivo recusado por estrutura | Arquivo por estabelecimento ou complementar | Geração do arquivo | Gerar um arquivo único na matriz e substituir na íntegra |
| Código de natureza antigo | Tabela externa atualizada pela Receita | Mapeamento de natureza e suspensão | Atualizar o mapeamento, por exemplo do código 405 para o 904 |
| CST alterado por causa da LC 224 | CST trocado para refletir a redução de benefício | Regra de determinação do CST | Manter o CST original e usar ajustes M220 e M620 |
| M210 sem registro para o ajuste | Registro de contribuição 01 ou 51 ausente | Ajustes do bloco M | Criar o M210 ou o M610 manualmente |
Casos fictícios, montados a partir das regras do Guia e das notas técnicas. Servem para treinar o diagnóstico, não para descrever um cliente.
O prazo está no mapa geral: o 10º dia útil do 2º mês subsequente, segundo o Guia. O que vale na prática é a ordem em que se trabalha.ReferênciasGuia Prático 1.35
Notas de entrada, de saída, retenções e documentos pendentes.
Base por CST, relevância e natureza do crédito.
Pelo relatório ou pelo PVA, completando ajustes e retenções.
M200 e M600 com a DCTF e a guia, e o F600 com a retenção.
Versão atualizada do programa, sem pendência de estrutura.
Certificado do estabelecimento ou procuração, com recibo.
TXT transmitido e recibo, por estabelecimento.
Crédito a transportar anotado para o mês seguinte.
No SAP, a retificação segue a mesma lógica da página de SPED Fiscal no SAP: executar de novo com o mesmo cenário, retificar e enviar. Para o ICMS, a regra e o prazo são outros.
Duas notas técnicas de 2026 definem o que muda no arquivo e o que permanece.
Sem alteração de leiaute para CBS, IBS e IS dos fatos geradores de 2026. Esses valores não são somados aos itens nem aos documentos do arquivo.ReferênciasNota Técnica 011/2026
A EFD Contribuições deixa de ser usada para novos fatos geradores de PIS e Cofins. Quem tem crédito acumulado precisa escriturá-lo corretamente até lá.ReferênciasNota Técnica 011/2026
O arquivo segue para gerir saldos credores até 31/12/2026, atender a fiscalização e permitir retificação, por no mínimo cinco anos.ReferênciasNota Técnica 011/2026
Os créditos podem ser compensados com a CBS ou com outros tributos federais, conforme a regulamentação e a LC 214/2025.ReferênciasNota Técnica 011/2026
Enquanto o leiaute não receber os campos dos novos documentos, a nota técnica manda escriturá-los nos registros que já recebem operações equivalentes. Quando o registro tem o campo COD_MOD, informa-se o código do documento em papel, e não o do novo modelo.ReferênciasNota Técnica 011/2026
| Documento | Registro | COD_MOD a informar |
|---|---|---|
| NFAg (modelo 75) | Aquisição: C500. Fornecimento: C600 | 29 |
| NFGas (modelo 76) | Aquisição: C500. Fornecimento: C600 | 28 |
| BPeTA aéreo (modelo 63) | Aquisição: D100. Fornecimento: D200 | 63 |
| NF-e ABI (modelo 77) | F200 | Não se aplica |
| NFS-e Via | A100 ou F100 | Não se aplica |
Quem passou a operar sob a redução linear de incentivos e benefícios segue a Nota Técnica 012/2026, em quatro passos.
O CST originalmente previsto permanece.ReferênciasNota Técnica 012/2026
A nota de operações de isenção e alíquota zero informa a sujeição à LC 224/2025 no campo de informações adicionais de interesse do Fisco.ReferênciasNota Técnica 012/2026
A mesma informação vai ao registro C110.ReferênciasNota Técnica 012/2026
A redução segue o art. 7º da IN RFB 2.305/2025 e é escriturada como ajuste de acréscimo: M220 para o PIS, M620 para a Cofins.ReferênciasNota Técnica 012/2026
Para a CBS, o calendário e os campos dos documentos estão na página de reforma tributária com CBS e IBS, e o histórico de tabelas atualizadas em 2026 está nos avisos de 16/04/2026 e de 03/05/2026.
Listas para dividir o trabalho do fechamento. Cada item é uma conferência, não uma promessa de resultado.
Quatro etapas, da leitura do último arquivo à conciliação recorrente.
Estabelecimentos, regime e método de crédito, e a cadeia do CST ao M200 refeita de um mês.
Cada diferença vira linha de matriz com causa, onde olhar e correção.
Regra de crédito, dado mestre e documento primeiro; relatório por último.
O que foi resolvido vira conferência recorrente antes do PVA.
Consultoria de Governança Fiscal SAP de Curitiba, criada em 2018. Cuida da camada fiscal do projeto e deixa a arquitetura geral com o integrador.
Quando o ambiente avalia o GUEPARDO Tax, a DFSpro vende a licença como Canal Autorizado, e o produto é da NTT DATA. O Diagnóstico Fiscal SAP ajuda a ver a distância entre o que o SAP gera e o que a obrigação exige.
Se você tem um M100 que não bate com as notas, uma retenção sem F600 ou um saldo credor para 2027, descreva o caso à DFSpro.
Todo fato legal e técnico da página vem destes documentos. Documento da SAP que exige login não foi lido e não foi usado como fato.
É a escrituração digital mensal do PIS e da Cofins. O Guia Prático a descreve como o arquivo em que a empresa apresenta os registros dos documentos e os demonstrativos de apuração das contribuições e dos créditos da não cumulatividade. O leiaute do Guia inclui o bloco P, da contribuição previdenciária sobre a receita bruta (CPRB), mas a apuração da CPRB foi levada para a EFD-Reinf, no evento R-2060, conforme o enquadramento de cada contribuinte. Na prática, é o arquivo em que o crédito de PIS e Cofins se prova.
O 0110 define se a empresa está no regime não cumulativo, no cumulativo ou nos dois, e o método de apropriação do crédito comum: direto ou por rateio proporcional da receita bruta. Daí dependem o cálculo do crédito pelo programa validador, a obrigatoriedade do 0111 e o preenchimento do bloco M.
O Guia diz que as retenções do M200 devem guardar correlação com o campo de PIS retido do F600. O F600 é o registro dos valores retidos na fonte, e é ele que sustenta o desconto no recolhimento.
Sim. A retificação é admitida em até cinco anos contados do primeiro dia do exercício seguinte ao da escrituração, com substituição do arquivo na íntegra. Há casos em que a retificadora não produz efeitos, como quando reduz débito já enviado à PGFN ou já examinado em fiscalização.
A função de gerar apurações calcula contribuições e créditos a partir dos blocos A, C, D e F. Não recupera ajustes, diferimentos, retenções e outras deduções, que a empresa informa. Quem confia só na geração automática perde retenção e ajuste.
A SAP oferece o relatório de EFD Contribuições no SAP Tax Declaration Framework for Brazil, executado pela transação /TMF/PCO, com visão analítica ou consolidada e geração do bloco M junto do arquivo. Em S/4HANA, a business function /TMF/BF_SPED dá acesso aos relatórios SPED do Advanced Compliance Reporting.
A multa por omitir ou prestar informação incorreta é de 5% do valor da operação, limitada a 1% da receita bruta do período, e a por atraso é de 0,02% por dia, também limitada a 1%. Há ainda o risco do crédito sem lastro, que se descobre quando a conciliação falha.
Sim. A geração automática calcula contribuições e créditos a partir dos blocos, mas não recupera ajustes, diferimentos, retenções nem outras deduções, que a empresa informa. Quem confia só na geração perde retenção e ajuste.
Esses ajustes entram na matriz como linhas a tratar. O objetivo é levá-los para a regra no sistema, porque o método corrige primeiro o dado mestre, a determinação e o documento, e só depois o relatório.
A Nota Técnica 011/2026 diz que ela deixa de ser usada para apurar novos fatos geradores de PIS e Cofins a partir de janeiro de 2027, mas não será imediatamente descontinuada, por causa dos saldos credores, da fiscalização e da retificação. O arquivo continua existindo por pelo menos cinco anos para esse fim.
Não. A mesma nota técnica informa que não haverá alteração de leiaute para escriturar CBS, IBS e IS dos fatos geradores de 2026, e que esses valores não devem ser somados aos itens ou documentos do arquivo. O tema da camada de CBS e IBS está na página de reforma tributária com CBS e IBS.
A Nota Técnica 012/2026 manda manter o CST originalmente previsto e demonstrar a redução linear de benefícios por ajustes, nos registros M110, M115, M220, M225, M510, M515, M620 e M625. Para alíquota reduzida ou base reduzida, o próprio documento fiscal já deve refletir a nova alíquota ou base.
A nota técnica da Receita diz que os créditos acumulados até 31/12/2026 devem estar corretamente escriturados e que o arquivo continua por no mínimo cinco anos para geri-los. O primeiro passo é conciliar o saldo do 1100 e do 1500 com o razão, porque é esse saldo que será defendido depois.
A DFSpro não publica preço nem prazo de projeto. Os dois dependem do que a leitura mostrar: regime do 0110, método de crédito, número de estabelecimentos, versão do SAP e quanto de regra e de ABAP é necessário. Por isso o primeiro passo descrito aqui é ler um mês real.
Para PIS e Cofins, a obrigação vale para o lucro real desde 2012 e para o lucro presumido ou arbitrado desde 2013. Estão dispensadas, entre outras, as optantes do Simples Nacional e as imunes ou isentas do IRPJ cuja soma mensal das contribuições seja de até R$ 10.000,00, além de órgãos públicos e inativas. A obrigação de ler a lista integral está no Guia.
Sim. A DFSpro faz desenvolvimento ABAP e customização fiscal: regras de determinação do CST e da natureza do crédito, campos da nota fiscal, cargas e relatórios de conciliação antes do PVA. Trabalha junto do integrador, que mantém a arquitetura geral do projeto.
Quando o crédito apropriado oscila sem explicação, quando a retenção do M200 não bate com o F600, quando há retificações recorrentes ou quando a transição para a CBS abre perguntas sobre o saldo credor de 2026. O Guia lembra que omissão ou incorreção podem gerar multa de até 5% da operação, limitada a 1% da receita bruta do período.
Não. O trabalho da DFSpro fica na camada fiscal, e a arquitetura geral segue com o integrador. Em cada demanda fica combinado quem altera o quê.
O escopo descrito nesta página é a camada fiscal: regra, dado, apuração e conciliação. A assinatura usa certificado A1 ou A3 do estabelecimento ou procuração eletrônica da empresa, e segue com a empresa.
A pergunta de compra é quais obrigações e registros entram no escopo da solução, e isso se confirma na documentação do produto. A DFSpro vende a licença do GUEPARDO Tax, que é produto da NTT DATA, na condição de Canal Autorizado.
O método desta página produz uma matriz de diferenças, cada uma com causa, onde olhar e correção; as correções feitas na origem, que podem incluir regra de crédito e ABAP combinados antes; e conferências recorrentes para rodar antes do PVA. O que for contratado é definido depois da leitura do ambiente.
As fontes lidas não descrevem a troca como pré-requisito: a SAP mantém KBA de relatórios do Brasil para o ECC e a business function /TMF/BF_SPED para o S/4HANA. A decisão de migrar é outra conversa, tratada em Clean Core fiscal.
Porque a regra de crédito de PIS e Cofins tem rotina própria, que costuma ficar entre o projeto e a área fiscal. A DFSpro trabalha na camada fiscal, e a arquitetura geral segue com o integrador. Em cada demanda fica combinado quem altera o quê.
Parte de um mês real, com arquivos que a empresa já tem: o último arquivo transmitido, o recibo e a DCTF. A DFSpro refaz a cadeia do crédito, do CST ao M200, anota onde um elo só fecha com ajuste manual e mostra em que parte do ambiente olhar. A decisão de escopo vem depois dessa leitura.
Refazendo, do zero, a cadeia de um mês: base de crédito por CST, M105 e M505, M100 e M500, M200 e M600, retenção do F600 e recolhimento. Se algum elo só fecha com ajuste manual fora do sistema, o crédito não está sustentado. Esse é o roteiro que a DFSpro usa na conversa inicial.
O último arquivo transmitido e o recibo, o regime do 0110 e o método de apropriação, a versão do SAP e um exemplo de crédito que você não consegue explicar. Pelo contato a conversa parte do que você tem.
Se você tem o último arquivo transmitido e o recibo, a conversa com a DFSpro pode partir deles. Se o ponto é um erro específico, a matriz acima mostra onde olhar primeiro.