O que olhar no GUEPARDO Tax quando o SPED tem divergência entre CFOP e a apuração?

Sem rodeio, né: antes de refazer, exporte a apuração atual como evidência. O material que temos cita histórico de modificação entre as funções de PIS e COFINS; para ICMS ele não afirma nada, então teste no ambiente de qualidade. Outra checagem minha: veja se existe extensão Z que altera CFOP ou base depois da nota. Extensões Z quebram na atualização e ninguém sabe dizer qual existe, quem escreveu e o que assume do produto, então liste as que mexem no fiscal.

Discordo em um ponto: CFOP raramente é o primeiro suspeito. Como dizem, quando a diferença está no total, o erro costuma ser de conjunto, e não de nota. O material que temos lista causas recorrentes de diferença entre fiscal e contábil: lançamento manual direto na conta de imposto, ajuste que existe na apuração mas fica fora do conjunto comparado e conciliação feita sobre apuração desatualizada. Eu verificaria nessa ordem: primeiro se a apuração foi refeita depois da última alteração, depois os ajustes, e só então o CFOP. Isso é julgamento de processo, não regra do produto, e vale conferir no seu ambiente.

Comece por uma nota só, não pelo total. Pegue um documento que entrou no livro e compare o CFOP gravado na linha da nota (tabela J_1BNFLIN, campo CFOP) com o CFOP que aparece na apuração. Se for igual, o problema não é classificação.

Então, no meu dia a dia, eu monto uma lista de três colunas: documento, CFOP na nota, CFOP na apuração. Sobre o GUEPARDO Tax: segundo a documentação da NTT, ele oferece consultas e relatórios de conciliação nos formatos do SPED, mas a documentação disponível não afirma como a apuração de ICMS trata o CFOP. Confirme com a NTT ou teste no ambiente.