Quais famílias de causa explicam uma divergência de SPED entre GUEPARDO Tax e contabilidade?

Sei que deve ser básico, porém: para a diferença espalhada, minha prova é uma tabela com uma linha por causa conhecida e o valor que ela explica. Calma lá, tá: o objetivo não é zerar na primeira passada, é reduzir o que sobra sem explicação a um número pequeno e escrito. Auditor costuma aceitar residual com origem registrada e não aceita ajuste sem dono. Guarde também a data e a versão do arquivo gerado, porque um arquivo gerado de novo muda o valor e apaga a pista.

Bom dia, galera. Discordo em um ponto: quatro famílias fixas viram checklist de gaveta. Passamos por isso no fechamento do mês passado e o que funcionou foi começar pelo formato da diferença, não pela causa. Bem, olhando o XML da nota que gerou a linha, se a diferença é igual ao valor de um documento, a suspeita é dado ou período; se é pequena e espalhada por muitas linhas, a suspeita é arredondamento ou parametrização. É hipótese, não prova. Eu abro sempre por competência, porque conferir só no total esconde diferença que se cancela entre meses.

Pergunta objetiva, resposta objetiva: as quatro cobrem quase tudo, mas eu acrescentaria a origem do lançamento. Nas notas de projeto que li, as causas que se repetem entre fiscal e contábil são nota emitida por caminho sem lançamento contábil automático, lançamento manual direto na conta de imposto, fato gerador contábil diferente do fiscal, ajuste que fica fora do conjunto comparado e compensação feita à mão. Veja, meu alerta é para o validador oficial: aceitar o arquivo não prova que o imposto apurado é o escriturado e o pago.