Como corrigir o SPED Fiscal já transmitido com erro de apuração de ICMS?

Discordo em um ponto, Paulo. Copiar para a qualidade ajuda, mas não prova nada sozinho. Segundo nota de projeto que li, a prova do ICMS é a cadeia inteira: documento, apuração, ajuste, guia e contabilidade, e o validador oficial aceitar não é prova.

Agora, o teste é simples: só considero corrigido quando os cinco pontos batem. Perdão se pareci dura, mas fechamento apertado é onde a gente aceita o primeiro número que bate.

Sem enrolar: aqui a gente fez de outro jeito. Em vez de reapurar direto na produção, copiamos o período para o ambiente de qualidade, aplicamos a correção lá e só depois levamos para produção. Veja, para variar, a cautela compensa: o arquivo corrigido sai de uma apuração já comparada com o razão.

Custa meio dia a mais. Vale a pena quando o erro é de valor alto ou quando o ajuste mexe em mais de um documento.

Primeiro descubra a causa, depois mexa no arquivo. Sou de FI, não do fiscal, então desculpem se for básico: eu separaria o erro em documento, ajuste ou cadastro. E olha que, né, muita gente corrige o número e deixa a causa viva para o mês seguinte.

O material que temos não traz o procedimento oficial de substituição do arquivo nem o prazo. Isso fica no guia do leiaute vigente e com o tributário. Segundo nota de projeto, o validador aceitar o arquivo não prova que o imposto apurado é o escriturado e o pago.

Completando a Simone com um roteiro de conferência. A título de exemplo, viu: corrigiu o documento, reapurou, compare o bloco E novo com o antigo. A diferença entre os dois tem de ser exatamente o valor do erro. Se der outro número, há mais coisa mexida.

Pelo que li em nota de projeto, a dificuldade descrita no SPED Fiscal é a origem do dado e a prova, com conciliação contra o bloco E. Então o bloco E é o seu ponto de comparação.