Como o setor de saúde deve tratar PIS e Cofins em serviços e materiais vendidos?

Deixa eu montar o quadro: separar a base de débito é só metade do trabalho. O crédito também precisa nascer na nota. A documentação cita crédito de PIS e COFINS que não nasce na nota, com levantamento e lançamento manual, e crédito extemporâneo no período errado. Então, sem querer complicar, desenhe os dois lados juntos: para cada linha de material comprada para revenda ou uso no serviço, de onde vem o crédito e quem lança.

Pessoal, bom dia. Discordo em um ponto: não existe "o setor de saúde trata assim". Uma ressalva, né: como cada linha de serviço e de produto entra em PIS e Cofins é interpretação que o contribuinte decide, e o cadastro só executa a decisão. A auditoria pede a decisão por escrito, com data e dono, e depois testa se a nota reflete isso. A documentação também diz que é permitido ter várias apurações para o mesmo período e empresa, e só uma é a oficial. Confirme qual é a oficial antes de comparar.

Vamos ao que interessa: o que a apuração consegue separar é o que o documento carrega por linha, então comece pelo documento. A documentação da NTT descreve para PIS e COFINS a consolidação de documentos fiscais e um relatório de conciliação. Como bem lembrou, né, serviço e material têm natureza diferente. Meu passo no ambiente de qualidade: uma nota de cada tipo, e conferir no relatório de conciliação se cada linha foi para a base que o tributário definiu.

Boa tarde, pessoal. Outra forma, vista do lado do ABAP: a documentação diz que a natureza da receita, quando não vem da determinação por NCM, exige desenvolvimento via BAdI. Bem, o bom é que dá para documentar a regra por tipo de linha antes de virar código. Trecho do que escrevemos numa especificação:

• Regra: linha de serviço leva a natureza A.
• Regra: linha de material leva a natureza B.

Quais são A e B é decisão do tributário do cliente.