Como destacar IBS e CBS na nota fiscal de serviço?

Discordo de tratar a base como o ponto principal. Na nossa operação, o problema foi um serviço que a equipe tratou como oneroso quando era outra coisa. O problema, então, como dizem, foi a classificação da operação, não a base. Eu começaria pela classificação e só depois pelo destaque.

Vou separar a base da operação, em lista, para não misturar tudo:

1. Confirmar se a operação é onerosa, já que o IBS e a CBS incidem sobre operações onerosas com bens ou com serviços.
2. Conferir o que o cliente contratou e o que pagou.
3. Separar o que vai destacado no documento do que é só controle interno.

No fim, o custo é, viu, errar aqui sai caro na correção e no cancelamento.

Na parte da lei sobre segregação de pagamento, o valor de referência é o que vem destacado no documento fiscal eletrônico. Isso não responde sozinho ao destaque na nota de serviço, então vale conferir no texto vigente o artigo sobre o documento fiscal.

Na prática, e aí, a gente costuma conferir primeiro o cálculo na tela, mas a conferência útil é o XML emitido e o que o tomador recebe.