A pré-apuração da Reinf depende de regras de relevância. Quem define o que é relevante e como registrar a decisão?

Me corrijam se eu estiver errado: o que sustenta a decisão diante da auditoria é um dossiê por regra. Nos levantamentos de governança, o padrão é dono por regra e dossiê com data, dono e vínculo com a regra. Diga-se de passagem, tá, o vínculo é o que costuma faltar: uma decisão escrita sem ligação com o que ela filtra não prova nada.

Em campo, pois é, ajuda um relatório mensal de excluídos:

1. quantos documentos o filtro deixou de fora no mês;
2. por qual regra cada um saiu;
3. amostra de cinco documentos conferida por quem não criou a regra.

Se a quantidade muda muito de um mês para outro sem explicação, mudou a regra ou mudou o dado. A documentação que consultamos não afirma que o produto gere esse relatório de excluídos; seria extração própria ou teste no ambiente.

Olha, se não me engano, quem define é a empresa, não o produto. A documentação da NTT descreve a pré-apuração com regras de relevância para CNO e tipo de serviço: o produto aplica o filtro, mas o critério vem de fora. Passos:

1. escreva cada regra em uma frase;
2. anote quem pediu e quem aprovou;
3. guarde a data de início;
4. vincule a regra ao que ela filtra.

Sem isso, o filtro vira caixa-preta.