O que é o registro e115 sped fiscal?

Uma dúvida curta: a regra de preenchimento vale para toda a base? Olha, no meu time, eu discordo da Vanessa nesse ponto. A tabela que ela citou está definida para o período, mas a base convertida pelo nosso ERP legado ainda traz código antigo. Nesse cenário, a regra cumulativa gera erro de escrituração mesmo com o layout certo. Eu separaria a base por período de vigência e revalidaria cada bloco antes de mexer na regra. Essa é a minha leitura, sem certeza do guia.

Concordo em parte com o pessoal: o guia é o ponto de partida. Mas a nossa equipe adotou outro caminho, que é usar a descrição do campo na versão do ambiente e guardar a tabela de cada mês. Na virada do ano, né, isso salva a gente, porque o layout de dezembro costuma mudar. Esse caminho vale quando a operação tem pouco código de tributo e a equipe tem tempo para testar. Se a base for grande e a rotina for diária, vale mais gravar uma tabela disponibilizada pelo próprio sistema.

Na minha rotina de varejo, o caso concreto é o arquivo que sai com contribuição de PIS e COFINS zerada em operação que não deveria zerar. Vanessa, pode me explicar? Minha opinião, né, é que o problema está no cadastro dos contribuintes, e não no layout. Você consegue apontar qual campo da contribuição mudou na sua tela? Assim eu comparo com o meu e não invento regra.

Quando a dúvida é sobre o conteúdo de um campo, a primeira parada é a consulta ao portal oficial do SPED, e não a memória de outro projeto. Como sempre, ó, a Yara tem razão ao pedir o guia, e eu complemento com a codificação: confira se a tabela usada no seu ambiente é a publicada, porque tabela antiga gera diferença sem erro aparente. Vale checar também o endereço da documentação antes de montar a regra. Esse cuidado evita horas de teste em cima de um layout que já mudou.

Sem o guia, eu não cravo. Quer dizer, viu, a apresentação dos registros segue o layout definido na norma, e o PVA valida o que foi gerado, não o que você espera. Se o lançamento aparece com alíquotas diferentes da apurada, o problema costuma estar na origem do cálculo. Confira a configuração de cada tabela e compare com a apurada do mês anterior. Eu não afirmo a regra do E115 sem conferir no guia atual.