Gia icms ainda existe

Úrsula, a nossa equipe segue outro caminho: a gente separa a apuração cumulativa do que é regime normal e só depois confere se a GIA entra. Depende de cada UF, então não generalizamos. Esse jeito vale quando o cliente tem muitas UFs, porque o controle por estado evita erro de vigência. Quando a base é pequena, de bate-pronto, né, a EFD sozinha já resolve, mas precisamos ver o Guia. Eu escolheria o primeiro método para o nosso caso de créditos.

Concordo em parte com o Roberto, e discordo do resto. Na nossa equipe a gente não espera a legislação: cruzamos a planilha de contribuintes com o convênio aplicado à UF e só depois rodamos a rotina. Esse caminho vale quando a contribuição é mensal e o volume é pequeno, porque dá para revisar linha a linha. Quando a operação é grande, o melhor é o relatório por período, com o convênio anotado ao lado de cada uso. e olha que, tá, eu não recomendo cruzar tudo de uma vez.

No nosso caso, pois é, a rotina de ICMS ainda passa pelo módulo fiscal e ninguém tirou a GIA do cronograma. Úrsula, discordo que a EFD resolva sozinha: sem a autorização do setor responsável e sem um capítulo claro no guia, não dá para tratar a obrigação só pela escrituração. O ponto específico é a leitura da legislação estadual, que você não citou. Eu conferiria, de forma complementar, com quem responde pela UF antes de virar regra.

Será que alguém conferiu a vigência do Guia antes de mexer na GIA? Paula, complemento o que você disse sobre o perfil de quem escritura: olha, o número é que a comunicação com a UF costuma decidir tudo. Se o entendimento considerado pela secretaria mudou, o ajuste muda junto. O que eu faria é anotar a versão do Guia e a data da consulta, para ter registro do que foi seguido.

Pelo que temos aqui, não dá para dizer que a GIA acabou. Veja, a questão é que o texto das perguntas frequentes trata da apresentação dos registros de ICMS IPI na EFD, e diz que a obrigatoriedade varia conforme o perfil de quem escritura e a legislação de cada UF. Não encontrei a frase sobre a GIA, então não afirmo nada além disso. Eu não ia apropriar nada na apuração antes de confirmar a legislação da UF e de alinhar com a área fiscal o que vai para a apresentação.