Retenção de irrf sobre honorarios advocaticios

Já vi esse risco em uma consultoria de agro: a regra única por data mistura os geradores diferentes do mesmo documento. Discordo de tratar tudo por data. Agora, o cerne: o IRRF tem um evento próprio, que é o que vier primeiro entre o lançamento ao fornecedor e a quitação, e isso não se resolve com outra data. Se o sistema usar a mesma data para todos os honorarios, a retenção sai com a base errada em pelo menos um deles. Recomendo um marco próprio para cada tipo de serviço, validado com uma nota real.

Concordo com o Leonardo em parte, bem, diga-se de passagem, a regra do que vier primeiro resolve o caso comum. Na nossa equipe preferimos separar o código de receita por tipo de serviço, porque cada um tem tratamentos distintos no fechamento. Um exemplo: na emissão, os serviços jurídicos já saem com a retenção no lançamento, enquanto os de consultoria seguem outro fluxo. Vale esse caminho quando o volume é grande e a equipe quer rastrear cada tipo. Vale o outro, o da regra única, quando há poucos tipos e o time é pequeno, porque menos cadastro significa menos manutenção.

Leonardo, você cruzou o valor com o documento? Agora, olhando o número, o ponto que me chama atenção é que a retenção só aparece quando as parcelas vêm destacadas por item na nota. Isso pode depender do que o fornecedor envia no XML, porque, se o campo vier discriminado de forma genérica, o sistema não consegue separar a base. Como auditora interna, peço que a equipe confira a nota antes de confiar no relatório. Acrescento um ponto novo: a mesma regra precisa valer para cada linha do serviço, senão uma nota com dois serviços repete a falha.

No meu fechamento de logística, a regra que resolveu foi tratar o IRRF pelo que vier primeiro, o crédito ou a quitação, e não pela data da nota. Bem, digamos assim, o sistema só enxerga o que foi lançado, então a configuração precisa respeitar o evento que define o IRRF de cada serviço. Conforme o que apliquei aqui, a retenção não acompanha o mês da nota, e sim o evento financeiro. Meu roteiro de pressa de fechamento ficou assim: ajustar o código de receita, conferir o crédito no título e refazer o fechamento do mês. Funcionou.