Como o crédito de PIS e Cofins em royalties aparece no registro das aquisições incidentes?

Viviane, discordo de que o aproveitamento seja automático. Vale registrar, tá, que o resultado pode depender do regime de apuração da pessoa jurídica, cumulativo ou não, e isso muda o que sobra no registro. Os créditos de royalties não nascem só porque a nota foi lançada; o log do meu teste mostrou 'regime não definido' e o registro saiu zerado. Eu confirmaria o regime com a área fiscal antes de mexer na parametrização.

Em parte sim, João, mas há um furo: olhar o cadastro do material não adianta quando o item nem tem material. Veja, seja como for, no GUEPARDO Tax a regra de classificação pode nascer do tipo de operação da nota, e o desenho da apuração é que dita isso, conforme o que foi parametrizado. O que contribui para o registro sair vazio, na prática, é essa regra sem par. Compare duas notas de royalties no mesmo mês.

O risco que já vi é o contribuinte lançar PIS e Cofins de royalties sem trilha e depois não conseguir explicar a contribuição lançada nem o valor do crédito. Na última auditoria, ó, o que se pediu foi mostrar o caminho entre a nota, o registro e o valor apurado. Log: 'item sem vínculo de apuração'. Se são poucas notas, a conferência manual basta; se são muitas, vale uma rotina que cruze nota e registro e avise o que ficou de fora. Quem decide o enquadramento é o cliente.

Registro vazio? Ele só recebe o valor quando as condições da apuração estão atendidas e o item está classificado. Olha, como já disse, em nível de processo é isso: confira a classificação do tipo de despesa de royalties e qualquer informação complementar do item. Se o cadastro estiver sem o parâmetro, nada entra no registro de PIS e Cofins. A decisão sobre o enquadramento é do cliente, e o SAP só executa o que foi parametrizado.