Reforma tributária holding patrimonial

Já vi frustração grande quando o time adota a nota técnica como parecer. Discordo, Pedro, de usar o índice para concluir que a holding está dentro ou fora: agora, a verdade é que a nota técnica trata do documento, e a utilização dela na holding depende de decisão tributária do contribuinte. No log do projeto, isso aparece como pendência a ser resolvida pelo cliente.

Concordo em parte com a Priscila, mas o ponto não é só a data. Pedro aqui: a versão 1.52 da NT 2025.002-RTC é de setembro de 2026 e o sumário lista, entre outros, o grupo de total da NF-e para IBS, CBS e IS. Agora, ano passado a gente mapeou a holding sem olhar o sumário e voltou tudo. A tributação das operações da holding se desenha lendo o sumário primeiro.

Dúvida curta: o que vale para a holding quando muda a data de publicação de uma versão? Como bem lembrou, né, o Felipe, o grupo pede mapeamento. Na logística, com RISE, a reforma exige tratar também a NF-e referenciada? Felipe, no seu mapeamento a nota referenciada da holding aparece?

Na minha gerência fiscal, a holding patrimonial costuma ser esquecida até o último dia. Sandra Borges e Renata, acrescento um ponto: liste por escrito o que nela envolve pagamento e se o anexo do crédito presumido pode interessar. No fechamento, um papel curto assim evita discussão, e o cliente valida o enquadramento, que cabe a ele.

A pergunta que decide: a nota eletrônica da holding gera eventos? Então, a título de exemplo, na telecom com GUEPARDO Tax o documento eletrônico passa por eventos depois da emissão. Renata, no seu teste, o log mostrou só a emissão da holding ou também o que vem depois dela? Quero entender se o teste cobriu o ciclo completo.

André, discordo de gastar tempo com nota de correção antes de saber se a holding emite algo. Em outras palavras, o primeiro controle é o escopo: na auditoria interna vejo projeto com correções feitas em operação que a holding nem pratica. Com poucas operações, o consumo de horas do time rende mais se ficar no que gera documento para IBS e CBS. Fico frustrada quando se corrige o que ninguém usa.

Projeto travado por decisão tomada tarde demais é comum. Gabriel, olha, a dica é levar a dúvida ao cliente antes do desenho. Pergunto sobre seu ponto dos códigos: o cCredPres segue o mesmo caminho para a holding? E, se ela precisar de um documento complementar, a classificação herdada da nota original se mantém ou muda?

Concordo que a holding pode ficar fora, mas só depois de olhar se ela emite nota: se emite, entra no escopo. O detalhe é que, né, se emite, o cClassTrib e os tipos básicos valem igual a qualquer outro emissor; se só recebe, o foco muda para o que fica registrado na apuração do IBS e da CBS. No RISE aqui, o log deixou claro que o campo faltante era do cClassTrib, não da holding em si. A decisão do enquadramento é do contribuinte.