Como eu provo que a apuração bate com os documentos?

E aí, de perto, sempre amostre: escolha documentos de tipos diferentes e acompanhe cada um do documento de origem, passando pelo registro fiscal, até a linha da apuração. Se algum tipo some no meio do caminho, você achou o ponto de quebra. Anote o tipo, o número e onde ele parou.

Bem, que eu saiba, o caminho é de baixo para cima: parta do total apurado, abra o detalhe por documento e confira um a um se o valor aparece. Sem o detalhe, o total é só um número. Registre o total, a soma dos documentos e a diferença; se a diferença é zero, você tem a prova, e se não é, ela mostra por onde começar.

Olha, o bom é montar a conferência de forma repetível: mesma consulta, mesmo período, mesmo formato todo mês. Guarde o resultado com data e o nome de quem conferiu. Da segunda vez em diante, só as exceções precisam de explicação, o que poupa tempo no fechamento. Peça ao fiscal para validar o formato uma vez.