Difal de sp para pr

Discordo só de um ponto. Veja, pelo que vi, o recolhimento em guia própria ou em GNRE separada fica a critério da unidade federada de destino, então um lote único pode não servir. Pelo que li, o crédito é tratado no débito da origem, e o valor correspondente ao Difal segue para o destino, por isso não misturaria os dois no mesmo programa ABAP. Antes de fixar o desenho, confirmaria com o time tributário qual forma o estado de destino pede.

Leandro, complemento o seu caminho com um ponto de auditoria. Bem, pelo meu histórico, o primeiro item a checar é o perfil do cliente: o texto fala de consumidor final domiciliado ou estabelecido em outra unidade federada, e o cadastro no SAP precisa deixar isso claro. O segundo é o Convênio ICMS nº 153, de 11 de dezembro de 2015, que entra no valor do Difal quando há benefícios implementados na origem ou no destino. O contribuinte deve registrar essa checagem antes de gerar a guia.

Já vi a cobrança do Difal sair no mês errado e travar o fechamento inteiro. Bem, meu ponto: um caminho a avaliar é automatizar a guia junto com a emissão da nota; outro é gerar a GNRE em lote no fim do dia, com uma conferência complementar antes do envio. O primeiro vale com volume alto e regra de destino estável. O segundo atende melhor quando os casos são poucos e precisam ser considerados um a um. A escolha depende da rotina de vocês, e a tese fiscal é do cliente.

Concordo em parte, Renato, mas discordo de começar pela guia: o Difal é a diferença entre a alíquota interna do estado de destino e a interestadual. Veja: 1) a cláusula terceira trata do que vem de operações anteriores no débito devido à origem; 2) o documento de arrecadação do destino é outra conta e deve mencionar o número da nota fiscal. Um lembrete, viu: a leitura final da norma é do time tributário de vocês, não do SAP.