Como excluir ecd recuperada na ecf?

Será que o caminho é só esse? Roberto, discordo de um ponto: você disse para não refazer a ECD inteira, mas eu li as observações do manual com outro olhar. Antes de mais nada, antes de decidir, o mais seguro é confirmar que a ECD cobre o período, mediante a data de transmissão do livro original que você tem. Se a substituição não estiver feita, a ECF não fecha. Não estou dizendo que você errou, só que o risco aparece no fechamento.

Na rotina de ABAP, eu vejo isso sempre que o fiscal pede um ajuste de ano antigo. Túlio, complemento o que você disse sobre a planilha: olha, em campo, o relatório que mostra o lucro líquido de cada ano precisa sair com o mesmo corte da ECF. Quando a Receita intimou a pessoa jurídica por um período antigo, ter esse relatório pronto evitou que a gente refizesse a conta várias vezes. Vale um programa só para isso, com a mesma regra de fechamento da escrituração.

O resultado que importa é este: a ECF retificadora precisa sair com o período certo, e a ECD só entra no restante. Roberto, complemento o que você disse. Pelo meu histórico, pois é, a parte que mais dá problema é a data de corte: se a ECD enviada antes já cobre a maior parte, o ajuste só deve efetuar a diferença do período faltante. Quando a Receita pedir o arquivo, o que dá segurança é a ECD entregue com o intervalo exato, sem sobreposição. Vale testar na base de homologação antes de enviar.

Quando o período da ECD não bate com o da ECF, nossa equipe não mexe na ECD antiga. Criamos uma planilha de exclusões de controle para isolar o ajuste e só depois geramos a retificadora. Esse caminho vale quando o erro é pequeno e o restante da ECD segue válido. Como dizem, né, o cuidado especial é com quem tem mais de um exercício no mesmo livro: sem fechamento separado, o segundo caminho custa mais tempo. Eu só escolheria o primeiro se o auditor aceitar a planilha.

Não refaça a ECD inteira. Ao pé da letra, o ajuste sai por ECF retificadora referente ao ano-calendário, com os ajustes ao lucro, mesmo que a ECD não tenha mudado. Se a ECD que você tem não estiver cobrindo todo o novo período, envie uma ECD com o período restante. Nesse caso, vale conferir o item de substituição do livro digital transmitido no Manual da ECD, que trata do assunto em detalhe.