Como recuperar icms st na devolução?

Renato, o risco que já vi é tratar a devolução como se fosse venda ao contrário, e aí o direito fica perdido. Um alerta, né, a conta devedora precisa refletir a mesma nota de origem, senão o saldo diverge. Eu acrescentaria uma conferência mensal do que voltou e do que ainda está em aberto. Assim o direito de recuperação não some no meio do ano.

Dúvida curta: Bianca, pra constar, ó, a descrição do item entra na conferência ou só na nota? No nosso caso de agro, as despesas de frete voltam junto com a mercadoria, e o ICMS-ST destacado nem sempre aparece no mesmo item. Você já viu isso no seu caso?

João, na nossa rotina da farmacêutica, o retorno chega com a nota de origem, e o time usa um critério por item para decidir o que volta. Veja bem, o crédito só entra quando a conta credora está certa, senão o saldo não bate com o contábil. Complemento sua ideia: além da conta de ajuste, eu conferiria o saldo antes e depois do lançamento. Assim a diferença aparece na hora.

Se o retorno tem nota de referência, depois que o contribuinte confirma a origem, a gente trata por lançamento próprio e não mexe no valor da compra. Então, de cabeça, o caminho que usamos é registrar o retorno com a nota original e deixar o valor creditado só quando a regra permite. Nossa equipe prefere isso a ajuste manual, porque cada contribuinte fica rastreável. Vale quando o volume é alto e há muitas notas por contribuintes.

Em regra, ICMS-ST não é recuperado. Bem, o custo é ter a aquisição escriturada certo, para o sistema saber se vamos assumir o ICMS-ST ou só repassá-lo. Se o cadastro não prevê esse aproveitamento, o valor fica como custo da operação, e isso pode ser complementar ao relatório do mês. Vale confirmar com a orientação oficial antes de montar qualquer ajuste manual.

O resultado que importa é não fechar o mês com ajuste manual solto. Discordo da ideia de lançar o ICMS-ST na mesma linha da compra original, veja, no mês passado a gente fez isso e a conta de compras ficou torta. Essa condição de nota só resolve se o retorno tiver a referência certa, e sem ela a sobra fica perdida. Antes de qualquer ajuste, eu conferiria a chave de referência e a classificação da mercadoria.