Qual cfop para substituição tributaria?

Dúvida curta, Kleber: se a transferência entre unidades traz itens sujeitos à ST só em parte, usa-se um código por item ou um por nota? Estou migrando de outro ERP para SAP, e as linhas sujeitas e as não sujeitas vêm no mesmo documento. Veja, o pulo do gato é saber onde o sistema decide o código, e ainda não achei esse ponto.

Se a redação de um código mudou, Fábio, como você descobre qual vale para peças recebidas depois de 31.05.22? No meu S/4HANA 2023, documentos de produção própria e de itens vindos de fora passam pelo mesmo processo, e o fechamento está curto. E aí, como vimos, a tabela traz vigências por período; você usa isso só para conferir ou também como regra de validação?

No caso da minha rotina em logística, o código de ST depende do destino do item. Discordo da Roberta num ponto: usar 1.409 só porque a peça chega com ST não basta. A respectiva descrição fala em itens para comercializar, então se a peça vai para uso interno o código perde sentido. E aí, a dúvida é: se a peça chega com ST e vai para uso interno, qual código vale? A substituição tributária não responde isso sozinha, e a peça sujeita a ela continua exigindo a decisão do cliente.

Outro caminho a avaliar. O fato é que, viu, cada código tem nota explicativa, e vale levar esse texto para a tela de conferência de quem lança. Vale quando o time tem muita rotatividade; quando a equipe é estável, uma tabela interna basta. Assim a pessoa lê, no lançamento, se a mercadoria veio de outra unidade, e não só o número. No log da conferência fica “nota explicativa lida”, o que ajuda na auditoria. Para qualquer conjunto de mercadorias, a área fiscal valida a escolha.

O ganho é menos retrabalho, Simone. O texto do código ajuda mesmo, e completo: some um campo que registre qual tipo de operação gerou o lançamento. Meu palpite, pois é, é que muitos erros de CFOP vêm de misturar operações diferentes sob o mesmo produto. No log vi “CFOP divergente da operação”, e a checagem do campo teria evitado isso.

Cuidado com devolução: já vi nota sair com código trocado por causa dela. Olha, o curioso é que, para itens vindos de outra unidade do mesmo grupo e destinados à revenda, a tabela descreve o 1.409, ou o 2.409, e a descrição fala em itens decorrentes de ST. Para devolução de venda, a tabela traz outro par, 1.410 e 2.410, que não se mistura com esse. Qual deles usar depende do cenário e da decisão do cliente.

Roberta, completo com o óbvio que muita gente esquece: a tabela traz datas de vigência. A nova versão do texto do CFOP 1.400, de entradas de itens com ST, tem efeitos de 01.01.06 a 31.05.22. Agora, o óbvio: confira em qual estabelecimento o lançamento é feito e qual a data do documento, para saber qual versão cobre aquele caso. No meu log aparece “CFOP não encontrado para a data” quando isso falha.