Retenção irrf orgaos publicos

Na minha rotina de serviços, a retenção do IRRF costuma morar no cadastro do fornecedor, e como todo mundo sabe, né, esse cadastro manda mais que a nota. Discordo de tratar o tributo como algo fixo por documento, porque o mesmo fornecedor pode ter retenções diferentes de um mês para outro. Já vi isso quando uma regra de órgão estava ligada e o valor da nota não mudou. Retenções e tributo precisam ser conferidos juntos, não separados.

Se a quitação define o IRRF, como disse o Bruno, e aí, a ideia é entender o que muda na parte previdenciária. No meu caso de órgão do governo, o primeiro evento foi o lançamento, e a parte previdenciária saiu com outra data. Bruno, você conferiu esse ponto na sua migração ou só o IRRF?

Resultado que importa: dá para fechar sem ajuste se o pagamento e a nota forem tratados como fatos separados. Como todo mundo sabe, tá, o sistema não pensa sozinho, então crie um controle por evento e confira os períodos possíveis antes de liberar. Essa forma funciona bem quando o volume é alto e o time tem tempo para o cadastro. Quando o volume é pequeno e o fornecedor é o mesmo, vale a conta simples pela nota, mesmo com alguma diferença a corrigir depois.

Discordo, sem rodeio, viu. Não dá para dizer que o IRRF de órgãos vai ocorrer sempre na data da nota, porque o fato que dispara o imposto pode mudar de caso para caso. Se a nota e a quitação caem em datas diferentes, o que vale é o evento que ocorreu antes, e isso exige olhar o cadastro do fornecedor. Quem faz a conferência precisa ver o que aconteceu de fato, não só a data impressa no papel.

Carlos, pelo que você descreveu, há outra forma de resolver: separar o fato que dispara o imposto por tipo de documento, em vez de deixar tudo na nota. E aí, como vimos, vale cada caminho. Quando a operação tem geradores de IRRF bem definidos, dá para tratar cada um no seu momento e a necessidade de ajuste manual cai bastante. Quando o fornecedor tem casos mistos, o caminho mais seguro é conferir a quitação antes de fechar o mês e aceitar algum retrabalho.

O risco que eu já vi é a emissão da nota puxar o imposto para o mês errado, e aí o IRRF cai numa data que não bate com a quitação. Uma dica de colega, ó: não confie só na nota. Discordo de olhar só a emissão, porque o exemplo que tive em mineração mostrou o contrário. Em outro caso, o gerador do imposto foi a quitação e o lançamento seguiu a data da nota. Quem decide qual evento vem antes precisa ver o cadastro, não só a nota.

Conforme o combinado, ó, dúvida curta: a nota decide? Não, vai depender do ponto em que o IRRF surge, e a nota sozinha não responde isso. Segundo o combinado, ó, o imposto surge no crédito ao fornecedor ou na quitação, o que acontecer antes. Na minha migração, a ferramenta antiga olhava só a data da nota e a diferença apareceu no órgão. Compare o crédito lançado com a data de quitação e feche o mês a partir disso. Quem define esse enquadramento é o contribuinte, apoiado pela legislação, e não a ferramenta.