Efd contribuições tabela 4.3 10

Raquel, no caso concreto da minha rotina em farma, o susto vem quando entra uma filial nova: o registro 0140 lista os estabelecimentos e, pra ser justo, pois é, já esqueci de incluir a nova. Vale reler a seção de especificações da estrutura, campos e tabelas do Guia sempre que mudar a lista de filiais, e conferir se o movimento do mês não cita um estabelecimento ausente na EFD Contribuições, ao lado da tabela 4.3.10.

Se o quadro for só manual, discordo de um ponto, Sérgio: ele não pega o mês sem movimento. O desenho é, ó, existe o registro 0120 para identificar EFD Contribuições sem dados a escriturar, e quem confere só os documentos do mês pode esquecer esse caso. Também vale olhar o Bloco 9, que trata de controle e encerramento. Primeiro, o 0120. Segundo, o Bloco 9, sempre junto da tabela 4.3.10.

Resultado: menos retrabalho no fechamento. Um caminho a avaliar, bem, dito isso, é montar um quadro com o detalhamento dos registros do Bloco 0, principalmente o do rateio de créditos comuns, registro 0111, e conferir tudo antes de gerar a EFD Contribuições. Primeiro caminho, conferir à mão, vale quando a rotina é mensal e simples. Segundo, um relatório próprio, vale quando há muitas filiais. A evidência vai numa pasta digital, junto da tabela 4.3.10.

Anderson, somo um ponto: os registros que compõem a EFD Contribuições seguem blocos, e o de transporte e comunicações tem tabela própria. Como sou contador novo na área, e aí, como todo mundo sabe, eu anoto a versão da tabela por bloco, e não uma vez só. Assim, se a contribuição apurada divergir, sei de qual bloco veio a diferença. Primeiro o bloco, depois a tabela 4.3.10.

Já vi arquivo ser gerado com tabela diferente da do PVA e só a assinatura revelar o problema, então a resposta curta é manter uma origem única para a tabela 4.3.10. Agora, pelo meu histórico, faço assim. Primeiro, anoto a versão da tabela usada no PVA. Segundo, comparo com a que está no cadastro do sistema antes de cada fechamento da EFD Contribuições. Terceiro, guardo a evidência da comparação.