Empresa inativa entrega efd icms ipi

Dúvida curta: Paula, a sua regra de registro da EFD ICMS IPI vale para a escrituração digital mesmo quando a operação atravessa diversos estados? Pergunto porque, no nosso caso, uma parte dos itens foi marcada como dispensadas sem explicação no log. A prova é, pois é, que o último ciclo mostrou divergência só em um dos registros. Se você já passou por isso, em qual parte da escrituração digital a divergência apareceu?

No caso concreto da minha rotina de cadastro, o ponto que a Adriana não citou é o prazo de cada mudança. Olhando o log, pois é, o sistema aceitou trocar o código sem aviso, e isso depois aparece como divergência no envio do mês. Adriana, complemento com isso: as regras de registro da EFD ICMS IPI definidas pela UF do declarante deverão ser lidas antes de qualquer troca de código. Assim o histórico fica coerente.

Quando o item mudou de código no ano, a correlação entre os códigos antigos e os novos precisa existir, senão a escrituração sai com lacuna. Outra forma de resolver a entrega da EFD ICMS IPI é montar uma tabela de correlação manual para os códigos inativados e conferir antes de gerar. Vale quando há poucos itens e o cadastro é estável. Não vale quando o catálogo é grande, porque a manutenção vira trabalho de todo mês. O óbvio, tá, é que a tabela precisa de dono, senão ninguém atualiza, e as contribuições do time somem no primeiro ajuste.

Diego, vou além do seu ponto. Olha, como dizem, a conciliação entre o cadastro e o que foi escriturado costuma ser o que trava a entrega. Comissões de representante e devoluções de venda, por exemplo, podem entrar de um jeito que o sistema nem sempre explica. Antes de mudar a condição do cadastro, faça a conciliação do mês parado e veja o que realmente sobra.

O risco que eu já vi é mandar o arquivo da EFD ICMS IPI de uma pessoa jurídica inativa com dados que não existem, e aí a fiscalização pede explicação. Para apresentar corretamente, vale conferir no leiaute e na legislação da UF como o bloco sem movimento deve aparecer em cada mês. Meu alerta, né, é que essa regra pode variar conforme a UF, então o caminho depende do estado de registro. Antes da geração, confira o arquivo do mês parado com o contador.