Na aquisição de pallets, o sistema calcula crédito de PIS e Cofins sobre as aquisições incidentes, e onde fica registrado?

Período errado como, Henrique Oliveira? Na minha rotina, pois é, a baixa da nota é efetuada no mês certo, mas os efeitos aparecem no relatório de PIS e Cofins dos pallets só depois. No RISE with SAP em que trabalho, qual campo você compara para ver o mês do lançamento contra o mês de entrada?

Se a linha continuar vazia, um caminho a avaliar é simular um pallet de teste, no S/4HANA 2023, e comparar com o item já lançado. Sem pressa, pois é, isso mostra se o cálculo muda de acordo com o tipo de material. Esse caminho vale quando o tributo parece ausente; quando a linha existe, o foco passa a ser conferir os valores devidos e a dedução que a área fiscal decidir adotar nos pallets, em PIS e Cofins.

No fechamento de dezembro, aqui na controladoria, já peguei uma diferença entre a nota e o relatório de pallets causada por um documento lançado no período errado. Por isso discordo, Luiz Rocha: simular com item de teste não revela erro de período. Bem, em resumo, a conferência precisa olhar o lançamento real e o mês dele. O tratamento de PIS e Cofins segue decisão da área fiscal.

O resultado que importa é uma trilha auditável. Vinícius Costa, em outras palavras, né, o crédito de PIS e Cofins dos pallets deveria ter um lançamento correspondente que eu consiga seguir? No nosso RISE with SAP, abri o item e vi o tipo de material, mas a tela não mostra o motivo de uma linha ficar vazia. Existe algum lugar onde esses créditos ficam gravados com a razão da determinação?

Faltou olhar o cadastro, Fernando. Agora, um palpite: se a tela do item considera o pallet como material de uso e não de revenda, o PIS e Cofins pode nem entrar na leitura. É só hipótese minha. Quem confirma o enquadramento é o contribuinte, e vale deixar escrito, para a auditoria, qual contribuição a equipe entende cabível sobre os pallets.

Patrícia Cavalcanti, discordo de tratar o relatório como prova. Olhando o número, ele só repete o que o lançamento gravou. O sistema calcula PIS e Cofins dos pallets na nota, e os valores calculados seguem a determinação de imposto conforme a configuração. Se a linha sumiu do relatório, o problema nasceu antes dele. Eu validaria o item direto na nota, e só depois olharia a apuração.

O risco que já vi: a linha de PIS e Cofins aparece na simulação, mas some quando o lançamento sai por outro tipo de movimento. Bem, de modo geral, complementando a Patrícia Monteiro, vale olhar a apropriação junto do tipo de aquisição usado no lançamento dos pallets. No meu caso, no RISE with SAP, comparei as aquisições na tela de apuração e uma linha de pallets ficou de fora do relatório. Isso é pista, não prova, e a conclusão fiscal é de vocês.

Em parte: o que o sistema grava de PIS e Cofins nos pallets vem da determinação de imposto e aparece na linha de imposto da nota, mas isso não prova direito nenhum. Discordo só da ideia de que o campo vazio seja falha de cadastro do material. Então, resumindo, olhe a condição e o código fiscal, que definem as alíquotas aplicáveis, antes de qualquer ajuste na aplicação da regra. Se o aproveitamento existe no caso de vocês, a decisão é tributária e cabe ao responsável fiscal.