Pis cofins monofásico

Alexandre, complementando seu questionamento sobre o encerramento do período, gostaria de trazer um ponto sobre a coerência desses registros. O problema é que, pois é um período de migração, qualquer divergência entre o que o sistema gera e o esperado inicialmente pode complicar a contagem. Sugiro focarmos em como o cálculo da carga tributária, nesse intervalo de julho de 2023 a junho de 2024, está sendo realizado em relação ao que define a base de cálculo.

Paulo Rodrigues: Aline, concordo plenamente com seu ponto sobre a segregação das receitas. A integridade dos dados no momento da passagem é crucial para qualquer fechamento tributário. Bem, o chato é que, ao migrar para um novo sistema, como estamos fazendo, qualquer pequena falha na parametrização inicial dessa apuração pode gerar um rombo gigantesco na apuração final. É um detalhe mínimo na entrada e uma dor de cabeça enorme na conciliação.

Ainda assim, Carolina, o meu entendimento é que a aplicação desses critérios varia muito. O que realmente pesa é a aplicação desses conceitos ao nosso fluxo operacional aqui no S/4HANA. Por via das dúvidas, ó, o que realmente precisamos garantir é que a segregação das receitas esteja perfeita antes de chegarmos ao cálculo do débito, senão qualquer tentativa de conciliação posterior vai ser frustrante.

Olá Alexandre, boa semana a todos. Eu também trabalho com essa temática e achei interessante seu ponto sobre o fechamento mensal. Para conciliar os tributos do combustível e da gasolina C neste período, o cálculo da carga tributária, como menciona o trecho, deve observar os critérios estabelecidos. O que noto é que, para as instituições financeiras bancárias, a proporção da base de cálculo do PIS/Pasep e Cofins para as tarifas e comissões é diferente daquela aplicada às demais receitas. A exceção é, né, que o cálculo dos débitos sobre as demais receitas segue um regime distinto.