Como escolher ibs ou cbs?

Quando a gente chega ao cumprimento das obrigações, o detalhe que o Valter deixou de fora é a versão do decreto usada pela equipe, porque, quer dizer, viu, o texto muda de um ajuste para outro. Se a equipe não guardar o decreto que embasou cada cadastro, a auditoria não reconstrói o motivo da classificação. No ECC 6.0 que eu uso, a gente anexa esse decreto no próprio cadastro da operação, e isso evita retrabalho no fechamento.

Vale começar pelo básico. Pelo que o texto compilado diz, o básico, viu, é que IBS e CBS incidem juntos, então configurar só um deles gera o problema que o Nelson descreveu. Sérgio, somando ao seu ponto, a tabela de classificação costuma faltar, e ela não nasce no ABAP. Num congresso de auditoria ouvi o mesmo relato de varejo, com a regra complementar cadastrada só no tributo errado. Peça ao cliente a matriz de hipóteses antes de mexer no código.

O resultado que importa é que a nossa equipe não escolhe imposto por material, escolhe pela regra da operação. No GUEPARDO Tax, olha, que eu saiba, a configuração que deu certo foi uma tabela de operação com o enquadramento por natureza, e o material entra só como dado de apoio. Vale quando há muitas operações parecidas. Quando a operação é rara, a gente faz parametrização manual com aprovação do cliente, porque a tese continua com o contribuinte, e a contribuição do time é mostrar o caminho do cadastro.

Nelson, direto ao ponto: não existe escolha entre um e outro. O IBS e a CBS incidem sobre operações onerosas com bens ou serviços, e a lei trata os dois juntos. O que precisamos configurar, então, por assim dizer, é a classificação da operação, não o imposto. No log que eu vi, a locação saiu como operação comum porque o capítulo do grupo de materiais veio vazio e a atividade não foi preenchida. A tese do enquadramento é do cliente, então o time tributário dele precisa confirmar a regra antes de eu mexer no ABAP.