Reforma tributária setor de serviços

Quando a nota vai para fora do estado ou do Distrito Federal, o destino pode pesar no que a NT pede, Daniel. Olha, o fato é que a LC 214/2025 traz uma seção de disposições transitórias com a obrigação para União, Estados, Distrito Federal e Municípios, e isso reforça o seu mapa campo a campo da reforma. Vale anotar, ao lado de cada campo, qual ente exige o quê, para ninguém depender de memória.

Dica que economiza tempo: mapear os campos pela descrição que a nota técnica dá a cada um. Minha dica, um caminho a avaliar em duas etapas na reforma: primeiro, listar os campos definidos na NT; segundo, ligar cada campo ao dado correspondente do SAP. Esse caminho vale quando o legado tem muitos produtos e serviços. Se o volume é pequeno, o mais curto é testar a emissão e ajustar pelo erro. A lei definiu os tributos, mas o que preencher em cada campo vem da nota técnica.

Já vi auditoria apontar nota emitida com campo em branco porque o time leu só a lei complementar e esqueceu a nota técnica. Úrsula Duarte, agora, o curioso é que a LC 214/2025 institui os tributos da reforma, mas o preenchimento de cada campo está na nota técnica, e a regra de validação muda conforme o perfil da operação, por exemplo quando é consumidor final. Vale levar isso ao quadro que você montou, para o auditor ter o caminho.

Úrsula Farias, então, puxando o fio: um caminho a avaliar para a reforma é dividir o trabalho em duas frentes. A primeira é levantar o consumo de cada campo da nota no nosso SAP e perguntar à NTT como o GUEPARDO Tax vai tratar a Contribuição Social sobre Bens e Serviços (CBS) e os campos novos. Esse caminho vale quando o cadastro está bagunçado. A segunda, testar a emissão direto, vale quando o cadastro já está limpo. Qual seguir é decisão do contribuinte, de acordo com o risco que ele aceita.

Em parte você tem razão, Simone, mas o ponto de partida da reforma não é o percentual na nota: é a classificação dos itens e serviços cadastrados. Uma ressalva, tá: o que os autorizadores vão exigir depende da nota técnica, então leia a NT 2025.002-RTC antes de configurar qualquer coisa. No meu caso, key user de serviços também em migração, abri um quadro com os campos citados na NT e marquei os que dependem de decisão da área tributária, para não configurar no escuro.