Difal como fazer

Guia separada por nota. Jéssica, veja, minha dica: o recolhimento da Difal pode exigir documentos de pagamento distintos, conforme o estado decidir. 1) Registre o número do documento fiscal em cada guia. 2) Guarde a guia junto da nota no mesmo pacote. É frustrante achar guia solta sem nota para amarrar, e na hora da auditoria isso toma tempo que ninguém tem.

Carolina Teixeira, discordo com educação de um ponto. Olha, minha leitura: a Difal não é a diferença entre quaisquer taxas, e sim entre a interna do estado de quem recebe e a interestadual. Como está disposto no ato de dezembro de 2015, o valor leva em conta os benefícios das leis complementares. O cadastro do cliente decide se a Difal se aplica, não muda essa conta.

O risco que já vi: marcar o destinatário errado no cadastro. Felipe, a planilha ajuda, mas se a nota sai com o cadastro do destinatário desatualizado, a Difal para o estado de destino pode não ser gerada ou sair a mais. E aí, se não me engano, a regra vale nas operações que destinem mercadorias a quem está em outra unidade, então confira cadastro de cliente e UF antes do faturamento.

Concordo em parte com o Paulo, mas discordo de resolver tudo no sistema de cara. Aqui adotamos duas vias: com poucas notas, o cálculo da Difal vai para uma planilha de conferência, e só quando o volume cresce levamos a definição da regra para o sistema, deixando a planilha para auditoria. Olha, o problema é que a definição da regra no sistema demora e um parâmetro errado derruba tudo, então começar pequeno protege.

Será que o crédito de entrada abate a Difal? Discordo de ler assim. Batendo o olho, ó, o crédito correspondente ao que foi pago na cadeia antes dessa venda é abatido do débito devido à origem, não do valor da Difal, segundo a LC 87/96. O critério de cada estado para a guia é outro assunto, calculado à parte, e no log do projeto os dois valores aparecem separados.

Agora, aqui na empresa, no meu dia a dia com GUEPARDO Tax, o primeiro filtro da Difal é saber se o comprador é consumidor final e se é contribuinte ou não. Carolina Jesus, completando: agora, aqui na casa, anotamos também o Convênio ICMS 153 no projeto, para o time achar a base da regra sem caçar em e-mail. Fica mais fácil explicar ao fiscal por que a nota foi tratada daquele jeito.

Se a cobrança da Difal fosse só mais uma guia, bastaria o que o Túlio disse, mas discordo de um ponto. Veja, um palpite: os benefícios previstos nas leis complementares e implementados pelos estados são considerados no valor da Difal, então olhar só para a guia deixa de fora essa conta. A conferência do valor vem antes do recolhimento.

Direto ao ponto, Gustavo: a guia de arrecadação da Difal precisa citar o número da nota fiscal e seguir com a mercadoria, como diz a cláusula sobre o recolhimento. Lá onde trabalho, né, o time só liberava a expedição depois de confirmar que a guia estava anexada. À parte, existe outra cláusula sobre o abatimento das operações anteriores; vale ler com calma.