Credito de icms compra para industrialização

Existe outro caminho a avaliar. Em vez de decidir o CFOP no pedido, algumas equipes deixam a definição para o recebimento, depois de conferir o destino real da mercadoria. Vale para compra de destino incerto, como a sujeita ao regime de drawback, que tem código próprio de entrada, o 3.127. E aí, o risco é atrasar a efetivação do lançamento e empurrar os efeitos para o fechamento. Quando o destino já é conhecido no pedido, a determinação automática segue mais enxuta. Qual usar é decisão do contribuinte, e no S/4HANA 1909 dá para testar os dois em ambiente de qualidade.

Já passei por um aperto assim: CFOP escolhido na pressa e o ajuste no livro só apareceu meses depois. Moisés, no meu varejo, veja, a gente costuma separar compras para comercialização das demais já no pedido, mas o mesmo material às vezes muda de destino depois do recebimento. Quando isso acontece, o credito de ICMS precisa ser revisto ou basta corrigir o CFOP na entrada? Minha dúvida é se existe um ponto do processo, no S/4HANA 2021, em que essa mudança de destino deveria ser tratada antes do lançamento.

Patrícia, um ponto que ajuda: o CFOP 1.605 existe para os lançamentos destinados a registrar a transferência de saldo devedor de ICMS entre estabelecimentos, e não se mistura com compra de material. Na última auditoria, ó, o auditor questionou justamente um código de compra usado num lançamento de saldo. No outro ERP isso era campo livre, no SAP vira regra de determinação, e confesso que fiquei frustrada até entender. A lição foi mapear cada CFOP à natureza do documento, incluindo as entradas de derivados de petróleo e lubrificantes, que têm grupo próprio.

A fonte é, pois é, concordo em parte com olhar a determinação de CFOP, mas discordo de usar o código fiscal como ponto de partida: o CFOP precisa refletir a natureza da compra, e o valor do ICMS vem depois. A origem é, pois é, a nota explicativa da própria tabela. Nela, o 3.102 trata de mercadorias comercializadas, e as entradas de combustíveis têm grupo próprio. Os códigos que classificam material para o processo produtivo são outros, e qual usar é decisão do contribuinte. No sistema, a gente prova o comportamento escolhido.