Crédito icms gás empilhadeira

Já vi o centro de custo esconder erro: o saldo está certo, a nota não, e ninguém olha. Primeiro, o controle por área não prova o ICMS da nota. Segundo, se o gás estiver vindo de uma operação de importação ou de outro regime, o rastro por nota é essencial. Como falei, ó, as quantidades físicas medidas no tanque ajudam no custo, mas não substituem o documento.

Raquel, pra constar, tá, um caminho a avaliar é manter os dois controles: nota a nota para o ICMS e rateio mensal por área para o custo. Vale quando o imposto incidente precisa de prova e a diretoria quer custo por área; se o volume for pequeno, só a nota já basta. Em SAP com GUEPARDO Tax, o time deve testar a combinação antes. Os impostos continuam amarrados ao documento, e a decisão sobre aproveitar é do cliente.

Aqui na rotina de logística, quando chega a nota de gás para o pátio, a gente lança como consumo e só depois pergunta ao fiscal. Renata, essa orientação por escrito que você citou já deve estar pronta antes do lançamento ou pode vir depois sem efeitos no fechamento? Agora, a lição é que o disposto no procedimento interno precisa deixar claro quem tem direito de pedir revisão do lançamento do ICMS e até quando.

Será que outro caminho ajuda? Um caminho a avaliar é tratar o gás da empilhadeira por centro de custo, e não por nota. Ano passado, né, vi essa ideia numa migração de outro ERP. Vale quando os lançamentos efetuados são muitos e pequenos e o fiscal quer ver o que foi efetivamente gasto por área. A análise nota a nota fica melhor com valor alto ou fornecedor que muda de regime. O ICMS, em qualquer caso, segue a decisão do contribuinte. No log de conferência, a diferença aparece como saldo na conta de consumo.

A evidência é o que protege o time, Úrsula: para cada nota de gás, o crédito de ICMS só deve ser tratado depois de existir a justificativa escrita. Então, o cuidado é amarrar no sistema o campo de finalidade ao lançamento, de modo que o valor correspondente ao ICMS destacado corresponderá ao que o fiscal decidiu, e não ao que o pedido sugere. Já me frustrei com nota que entrou sem esse vínculo e teve que ser reaberta no fechamento, com retrabalho de todo mundo.

Fábio, bem, como já disse, o ponto é a finalidade. Aqui na logística, no ECC 6.0, o gás entra em atividades de apoio ao armazém e não em comercialização. O que a gente fez foi pedir ao fiscal uma orientação por escrito, complementar ao cadastro do material, dizendo se o ICMS dessa nota entra no livro ou fica só como custo. Sem esse papel o auditor reclama, e o ECC não decide por você, então é bom deixar tudo anexado ao pedido desde o início.

Discordo só de um ponto. Primeiro, a orientação escrita precisa dizer qual regra o contribuinte adotou, porque a contribuição do fiscal ao dossiê é essa justificativa. Segundo, se o gás vier de uma operação em tributação concentrada, o ICMS pode nem estar destacado na nota. Agora, e olha que isso é comum, o papel interno sozinho não prova nada, e o auditor vai pedir a nota e o registro lado a lado.

Já vi equipe aproveitar ICMS de gás sem separar o destino e levar susto na revisão; o caminho seguro é separar o material por finalidade ainda no pedido. Abrindo um parêntese, a regra aplicável ao ICMS dessas aquisições é leitura da legislação feita pelo contribuinte, e aquelas notas de fornecedor em regime especial pedem validação à parte. No sistema, o que se prova é o comportamento: conta, código fiscal e o que cai no livro.