Crédito de icms material de uso e consumo

Concordo em parte com a Adriana Tavares, mas discordo de tratar os dois fluxos como sempre independentes. O cerne, tá, é que o saldo acumulado vem dos itens de uso e consumo que o cliente decidiu aproveitar, então os códigos que classificam a nota afetam o saldo depois. No log do fechamento vi o saldo de ICMS mexer após reclassificar nota de loja. Vale testar o efeito cruzado antes de separar tudo.

Mas não seriam dois fluxos? Então, olhando o log, discordo de misturar: a transferência de itens de uso entre unidades é uma coisa, e o ICMS transferido é outra. Os itens transferidos saem com código de nota próprio, e o saldo de ICMS só muda por lançamento específico; o catálogo de CFOP traz códigos separados para os dois. Em termos de apuração tributária, misturar os fluxos pode confundir, e o tratamento é decisão do cliente.

Quando o item de uso entra com ICMS retido, um caminho a avaliar é separar o registro do ressarcimento em código próprio e deixar o item fora do fluxo normal. Vale quando há ICMS retido a recuperar; se não há ressarcimentos a fazer, o caminho simples é o padrão. E olha que dá trabalho manter dois fluxos, principalmente no começo, com saldo de ICMS parado esperando decisão.

Resultado: o código sozinho não fecha o ICMS de uso. Juliano, discordo de olhar só o mapeamento. Bem, em outras palavras, no recebimento o que manda é o tipo do material no cadastro; no log da MIGO, itens recebidos com tipo errado geram o código errado, e o mapeamento certo não corrige nada. Primeiro o cadastro, depois o código.

Falta um detalhe, Camila. Seja como for, né, o CFOP tem um grupo próprio para lançamentos de ICMS, e o movimento de materiais de uso entre unidades de uma mesma pessoa jurídica tem código separado. Vale checar se o estabelecimento de destino enxerga o mesmo código que a origem usou, porque às vezes o mapeamento de entrada fica diferente. Eu comparava os dois lados num cenário só.

Já vi acontecer: lançar o crédito de ICMS de item de uso sem decisão do contribuinte, e a apuração voltar do auditor. A resposta, portanto, é que o sistema não decide por você; ele executa o que foi definido. Como todo mundo sabe, o desenho vem depois da tese. Os créditos só entram depois dessa definição, e vale guardar a decisão por escrito antes de configurar o ICMS.